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保险内控管理制度企业养老保险工作计划

时间就如同白驹过隙般的流逝，我们的工作与生活又进入新的阶段，为了今后更好

的发展，写一份计划，为接下来的学习做准备吧！写计划的时候需要注意什么呢？

有哪些格式需要注意呢？那么下面我就给大家讲一讲计划书怎么写才比较好，我们

一起来看一看吧。

(一)时间：每季xx日前稽核统计股对上季度本局业务经办情况进行抽查。

(二)20xx年度日常监督重点：

1、养老保险费缴费基数的调整：受理缴费基数调整申请，是否严格执行政策法规;

是否执行初审(录入)和复审(监督)、领导签字认可等程序;是否存在对已退休人员违

规调整缴费基数的行为;提交审核申报的资料是否真实、齐全并完整归档。

2、数据信息管理：是否对数据的修改、维护等操作有明确的权限，坚持不相容岗

位相互分离制度;业务、财务数据修改是否有业务、财务部门授权;数据修改记录和

手续是否完整、合规，并定期存档备查;有关数据及相关资料是否及时备份，并建

立数据远程备份机制。

3、单位增减人员的办理：办理人员增减时所收集的资料是否真实、齐全或有效;是

否有初审(录入)和复审(监督)岗位，且复审不能对数据进行修改，只能回退;办理减

少人员时，若参保单位或人员有欠费的，是否要求完成清欠。

4、养老保险费和个人账户记账：核查个人账户历年记账本金、利息计算是否符合

逻辑关系，是否正确无误;核查系统中个人账户缴费记账数额是否与征缴部门发出

的缴费计划、基金财务部门基金实际到账数值保持逻辑对应关系，有无擅自更改缴

费基数、记账金额的现象;个人缴费基数变化或发生稽核补缴以往年度社会保险费，

是否及时、准确更新个人账户缴费及记账信息;核查业务股室是否定期与参保单位

或个人核对年度缴费信息，重点核查个人缴费人员缴费基数是否和省里规定的档次

一致。

5、社会保险关系跨统筹地区转入、转出：核查转入转出材料是否齐全、是否符合

转入转出条件;核查申请人的参保缴费凭证和《接续信息表》上记载的基本信息和

账户信息是否一致;核查转移转出人员历年缴费工资基数、缴费年限、个人账户记

账额是否准确、完整;核查业务经办环节是否按照规定程序办理转移转出手续。

6、退休人员待遇审核发放：核查退休人员养老待遇核定资料是否齐全、程序是否

健全、执行是否到位;核查养老金发放计划是否符合经办、审核、领导签字的程序

要求，对用人单位养老金发放情况进行环比、跨年同期对比、重点核查部分养老金

异常增长情况是否真实、准确;核查养老金直发后业务部门与金融机构、与待遇领

取个人之间的.各项经办操作是否符合内控管理规定，是否采取必要措施确保数据

传输准确、安全。

7、基金财务管理：核查基金管理部门是否与开户银行签定社保基金存储优惠利率

协议，是否按优惠利率计息，确保基金的保值增值;是否建立业务、财务、银行自

动对账制度，实现财务对账日清月结;基金支付业务是否匹配业务计划单据，支付

结果是否与业务支付计划一致;二次以上支付业务是否与发放失败数据进行比对，

确保二次支付信息为上次失败的支付信息后，财务才可办理二次支付处理。

(三)抽查方式：养老保险信息系统实时查询、档案室纸质档案查阅、实地问询等。

(四)抽查程序：抽查相关记录;填写日常监督记录表;对发现的疑似问题经稽核统计

股负责人和分管领导签字后交予相关股室确认，确认没有问题的应提交书面说明，

有问题的提交整改意见并落实。

(一)自查阶段(x月x日前完成)

1、成立自查评估小组。x月底前完成。本局抽调专人组成自查评估小组。

2、股室自查阶段。x月底前完成。各股室对照本股室相关业务进行自查，填写相

关表格，对内部控制制度和执行情况进行全面自查，并将自查情况报自查评估小组。

3、自查评估小组抽查。x月底前完成。自查评估小组对各股室相关业务的内部控

制制度和执行情况进行抽查，作好相关记录，并经相关股室确认，在抽查中发现问

题的要报相关领导，并提交整改意见，要求相关股室整改并落实，根据股室自查和

自查评估小组的抽查情况形成自查报告。

(二)迎接市处抽查阶段(x月x日到x月x日前完成)

对照市处评估方案要求，准备相关材料，统筹安排，迎接市处抽查，对抽查中发现

的问题要重新核实，积极整改。

新的一年，我们将按照保监局下发的“”规划的各项发展要求，结合自身实际，围绕

分公司总经理室的具体要求，坚持固强、抓弱、补缺、创新的总体工作思路，在转

变思维上做文章，在科学发展上使狠劲，在人才建设上动脑筋，努力完成分公司下

达的年度指标，确保支公司的各项建设在原有的良好基础上有新的提升。

(一)不断转变思维观念，增强发展信