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浅析中小企业法律风险的防范

[摘要]中小企业是国民经济的重要组成部分，随着经济发展的加快，我国

企业法律风险日益增多，许多中小企业因疏忽法律风险防范导致重大损失，企业

应建立健全法律风险防范机制。

[关键词]企业法律风险；类型；管理现状；防范

随着我国市场经济的发展，中小企业蓬勃发展，据统计数据显示，中小企业

户数占全部企业总数的99%，在全国工业产值和实现利税中分别占60%和40%

左右，提供了大约75%的就业机会。①可见，中小企业已成为我国国民经济的重

要组成部分，在促进就业、推动产品出口、加快技术创新等方面具有重要作用。

中小企业在机遇增多的同时所面临的法律风险也在增大，涉及宪法风险、行

政违法风险、税法风险、劳工纠纷风险、合同法律风险、刑法风险、不正当竞争

风险等。许多企业由于疏忽了法律风险防范，造成了无法挽救的损失。企业的法

律风险防范体系，是通过对经营中存在的法律风险进行防范、控制和化解来维护

企业财产和交易安全的重要机构，关系着企业的命运与发展。因此，企业建立健

全法律风险防范机制刻不容缓。本文就中小企业存在的法律风险和法务管理现

状，探讨如何防范中小企业法律风险。

一、中小企业常见的法律风险类型

企业法律风险是指企业因自身经营行为的不规范或者对方违法犯罪侵权违、

约以及外部法律环境发生重大变化而造成的不利法律后果的可能性②。法律风险

贯穿于企业经营活动的始终，因其潜在性和无形性，往往被企业经营者或管理者

所忽视，给企业带来不可挽回的损失。中小企业由于其自身规模小、经营人员法

律意识淡薄等制度和人为原因，进一步增加了企业的法律风险，严重者致使企业

倒闭，甚至因犯罪引发牢狱之灾。归纳起来，中小企业常见法律风险主要有以下

几种：

（一）企业在内部管理上常见的法律风险包括：1.治理结构缺陷带来的决策、

资产管理风险；2.人力资源管理风险；3.企业印章管理宽松引发的债务风险。4.

财务税收法律风险。

（二）企业在对外经营中常见的法律风险包括：1.投资、融资、交易风险；

2.合同签订、履行风险；3.不规范经营导致的行政处罚风险；4.债权过于集中带

来的坏账损失风险；5.被恶意侵权导致的损失风险。

以上仅是从对内、对外管理方面对企业常见法律风险进行的概括性阐述，而

实践中的法律风险往往更加复杂。

二、中小企业法律事务管理现状

为有效防范法律风险，很多大型企业在内部建立了法律顾问制度，法律风险

防范机制较为健全，但中小企业由于实力有限，一般外聘律师担任法律顾问。在

服务形式、服务内容等方面，存在许多缺陷，不能充分发挥防范、控制企业法律

风险的作用，无法全面为企业经营保驾护航。存在的问题主要有：

（一）部分中小企业管理者法律意识欠缺

部分中小企业没有充分认识到律师在企业管理与发展中的重大作用，管理者

对法律风险缺乏必要的重视，事前缺乏律师参与，产生诸多法律漏洞，一旦引发

纠纷，进入诉讼阶段，才意识到律师的重要性。此时，一些案子由于漏洞过多或

缺乏有效证据，已回转无力，即使律师参与也只能挽回少部分损失，甚至血本无

归。

（二）外聘法律顾问工作流于形式

一方面，一些律师本身定位不明，缺乏深入企业内部服务的积极性，仅将企

业作为交易对象；另一方面，部分中小企业只是在有纠纷时才想起法律顾问，律

师顾问只是提供被动式服务，有的仅局限在诉讼领域；部分律师缺乏责任心，“顾

而不问、蜻蜓点水”的现象随处可见。

（三）缺乏系统的法务管理制度和法务人员

一些外聘律师参与中小企业法务管理偏向于应急性、被动化模式，律师服务

偏重于代理案件诉讼，顾问律师远离公司的核心决策圈，对企业的重大决策发挥

不了应有的影响，无法全面识别企业存在的法律风险，更谈不上采取有效的防范

和控制措施。与此同时，企业又缺乏系统的法务管理制度和法务人员，导致法律

服务无法深入到企业日常经营活动中，企业法律风险陡增。

总体上讲，中小企业由于经营者对企业法律风险缺乏深刻认识，外聘律师的

法律服务整体水平也不高，导致不少中小企业对法律风险缺乏认识，防范、控制

法律风险的能力比较弱，其法律风险一旦从隐患发展成为现实损害，将削弱企业

实力及市场竞争力。

三、中小企业如何防范法律风险

市场经济条件下的企业经营行为，包含着各种法律风险，在经济活动中不可

避免会出现一些纠纷。与纠纷发生后打官司相比，企业事前法律风险防范成