竣工决算编制工作底稿模板-会计师事务所.pdf

工作底稿目录总表

一、工作底稿总目录

客户单位名称报告编号xx京X字

[200×]××号

序号索引号底稿类别是否适用档案册号备注

1A综合类工作底稿

2B业务类工作底稿

3C备查类工作底稿

注：“档案册号格式”为X/Y，Y表示共Y册（不含永久性档案，永久性档案单独装订），

X表示第X册。

二、报告意见类型

1.代编竣工决算报表业务报告，无任何附加说明；2.代编竣工决算报表业务报告，增加段

落以引起对背离编制基础的关注；3.代编竣工决算报表业务报告，附加不具有独立性的说明

三、项目组主要成员表

职别姓名简签职别姓名简签

项目负责合伙人负责经理

质量控制复核人外勤主管

其他成员：

姓名简签姓名简签姓名简签

四、底稿移交记录

移交人：接交人：

1

综合类工作底稿目录

客户单位名称：报告文号

序号项目名称索引号存本册

1工程竣工决算报表代编业务报告AA

2代编的工程竣工决算报表及编制说明AB

5业务项目管理控制流转表AC

6竣工决算代编控制表AD

7工程竣工决算代编约定书AE

8业务承接评价表AE-1

9工程竣工决算编制计划AF

10工程竣工决算编制总结AG

11管理当局声明书AH

12与被审核单位沟通函AI

13

2

注：《中国注册会计师相关服务准则第4111号——代编财务信息》第五条规定：在任何情况

下，如果注册会计师的姓名与代编的财务信息相联系，注册会计师应当出具代编业务报告。

除此情形外，注册会计师可以不出代编业务报告，而取得客户确认代编的竣工决算报表确认

书。

1.代编竣工决算报表业务报告，无任何附加说明

代编竣工决算报表业务报告