2024年医院内部审计工作计划范文(3篇) .pdfVIP

2024年医院内部审计工作计划范文

2023年医院内部审计工作计划

一、引言

作为医院内部审计工作的主管部门，我们致力于提供审计服务，

确保医院的财务管理和内部控制符合相关法规和政策要求。在2023

年，我们将按照以下工作计划，继续履行职责，加强风险管理，提高

审计效率。

二、工作目标

1.提供有关医院财务管理和内部控制的可靠信息，为决策者提供

依据。

2.评估和建议改进医院内部控制体系，减少潜在风险。

3.审查医院财务活动，发现任何潜在问题和异常。

4.保证医院遵守相关法规，避免违规行为。

三、工作内容

1.审计财务活动

a)审查医院财务报表，确保财务信息的准确性和可靠性。

b)检查财务凭证和票据，并核对与财务报表一致性。

c)分析财务指标，评估财务绩效，并提出改进措施。

d)审查资金运作，包括资金收入和支出的合规性。

e)检查应收款项和应付款项的管理情况。

2.评估内部控制体系

a)审查财务内部控制政策和流程，确保其合规性和有效性。

b)评估风险管理制度，包括风险识别、评估和防范。

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c)检查采购和库存管理制度，确保资产管理的合规性。

d)评估人力资源管理制度，包括员工招聘、培训和考核等。

3.异常审计

a)通过数据分析和抽样调查等方法，检查可能存在的异常情况。

b)审查收入和支出的异常情况，如虚报、滥用等。

c)发现任何可能存在的腐败行为，如行贿、贪污等。

4.遵守法规

a)确保医院遵守相关法规，并预防违规行为的发生。

b)检查合同管理和合规性，包括合同签订和履行情况。

c)检查医疗资源使用情况和费用报销的合规性。

四、工作步骤

1.制定审计计划

a)根据医院的财务和风险情况，制定审计重点和时间安排。

b)与相关部门沟通，了解其需求和建议，纳入审计计划中。

c)制定每个审计项目的具体目标、方法和时间表。

2.数据收集和分析

a)收集和整理与审计相关的数据，包括财务报表、凭证和其他相

关资料。

b)利用数据分析技术，对数据进行筛选、汇总和比对。

c)根据异常审计的需要，采取适当的抽样调查方法。

3.实施审计活动

a)进行现场检查，包括观察、访谈和核查。

b)对财务和内部控制进行详细审查，发现潜在的问题和风险。

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c)根据审计标准和程序，评估财务和内部控制的合规性和有效

性。

d)形成审计意见和建议，书面报告给相关部门和领导。

4.跟踪和改进

a)对审计结果进行跟踪，确保改进措施的有效实施。

b)与相关部门合作，推动改进措施的落实。

c)定期评估和改进内部审计工作的效果和质量。

五、工作保障

1.人员配备

a)建立专业审计团队，具备财务管理和内部控制的相关知识和经

验。

b)提供相关培训和学习机会，提升团队成员的专业水平。

2.技术支持

a)利用信息技术工具，提高审计效率和准确性。

b)保证数据安全和必威体育官网网址性，防止数据泄露和滥用。

3.合作与沟通

a)与相关部门建立良好的合作关系，共同推进内部控制和风险管

理工作。

b)定期组织例会和培训，加强与医院内部各级管理人员的沟通和

理解。

六、工作亮点

1.加强数据分析能力，提高审计效率和发现问题的准确性。

2.引入先进的审计方法和技术，提高内部审计工作的质量和水

平。

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3.加强风险管理和内部控制的评估和建议，提供风险防范措施和

改进建议。

4.定期向医院领导汇报审计工作，提供决策参考和改进方向。