佩蒂动物营养科技股份有限公司全面风险管理制度.PDFVIP

佩蒂动物营养科技股份有限公司全面风险管理制度

佩蒂动物营养科技股份有限公司

全面风险管理制度

第一章总则

第一条为提高佩蒂动物营养科技股份有限公司（以下简称公司）风险防控能力，

建立规范、有效的风险管理体系，根据《公司法》《上市公司治理准则》

《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深

圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运

作》等法律法规、规范性文件和《公司章程》的相关规定，结合公司实

际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司、合并报表范围内的子公司、分公司及其他分支机构

等（以下合称公司及控股子公司）。

第三条本制度所称风险，是指未来的不确定性对公司实现经营目标的影响。一

般可分为：战略风险、财务风险、市场风险、运营风险、法律及合规风

险、其他风险等。

第四条本制度所称“全面风险管理”，是指围绕公司总体经营目标，通过建立

健全风险管理体系，在经营的过程中执行风险管理的基本流程，培育良

好的风险管理文化，为实现公司总体经营目标提供合理保证。

第五条全面风险管理的目标：

（一）将风险控制在与公司总体经营目标相适应并可承受的范围内；

（二）保证公司经营合法合规；

（三）通过全面风险管理体系的有效运作，保障经营管理的有效性，提

高经营效率和效果，促进公司可持续发展；

（四）建立针对重大风险发生后的危机处理机制，防止公司因重大风险

或危机发生而遭受重大损失；

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佩蒂动物营养科技股份有限公司全面风险管理制度

（五）形成良好的风险管理文化，强化公司全体员工风险管理意识。

第六条全面风险管理应遵循以下基本原则：

（一）全面性原则。全面风险管理覆盖公司所有部门和岗位，覆盖各个

业务内容，贯穿决策、执行、监督、反馈、考核及改进等各个管

理环节。

（二）独立性原则。公司建立独立的全面风险管理组织架构，赋予风险

管理条线足够的授权、人力资源及其他资源配置，建立科学合理

的报告渠道，与业务部门或条线之间形成相互制衡的运行机制。

（三）一致性原则。公司建立全面风险管理体系时，应确保风险管理目

标与公司战略发展目标一致。

（四）时效性原则。业务发生时能及时准确识别、控制和管理风险；监

管政策、市场环境、公司经营战略以及业务现状发生变化时，能

适时适度调整风险管理措施。

（五）定性与定量相结合原则。公司根据自身业务性质、规模和复杂程

度开发相适应的风险量化技术，推广应用先进成熟的风险管理经

验，实现定量与定性方法的有机结合。

第二章风险管理策略

第七条