2024年内部控制经验及计划范例(二篇) .pdfVIP

2024年内部控制经验及计划范例

一、提高认识，加强领导

自财政局部署开展内控机制建设工作后，我校高度重视，不等不

靠，迅速行动。通过行政办公会深入开展内控机制建设宣传教育，熟

悉了解内控机制建设的重要意义和作用。班子成员思想统一，干部职

工步调一致，为内控机制建设营造了良好氛围。

我校成立了由校长任组长、分管副校长为副组长，其他班子成员

为成员的内控机制建设领导小组，领导小组下设办公室，具体负责风

险排查、风险教育、风险识别、风险评估、风险防控和考核监督等工

作，各成员责任明确，各司其职，各负其责。

二、迅速开展自查自纠工作，查找风险点

根据实施方案要求，全校各处室全面梳理业务和职责流程，检

查、了解内部控制实际情况，全面排查风险、查找风险点，为内控工

作的有效开展打好基础。

三、梳理职权，优化流程。

我们认真对照相关法律法规和规范性文件，全面梳理、明确了各

岗位及人员职责、权限，明确权力行使的依据、权力运行的规则和范

围。按照岗位、环节之间相互关联制约的原则，对每一项权力事项的

分布、结构、重点及运行规律进行认真分析，按照法律法规和工作程

序制作流程图，使权力运行轨迹、工作运转程序更加清晰可见，防止

权力运行“脱轨”失控，促进权力按照科学严密的程序规范运行。

四、构建平台，健全制度

第1页共6页

1.制定防范措施。学校内控机制建设领导小组办公室对排查出的

各类风险源（点）逐一登记，深入分析风险成因，将排查出的风险点

按照其重要程度和发生的概率，分为“高、中、低”三个等级，寻找

和制定防控的相关制度和依据，制定风险防控要点。

2.营造预警氛围，使相关岗位人员时时处处有风险意识、预警意

识，并深刻认识到“权力在哪里、风险点就在哪里”、“慢作为、乱

作为、不作为都是风险”，强化了“按程序执法、按制度办事、按岗

位负责”意识。

3.健全完善制度。我们按照“工作有程序，程序有控制，控制有

标准”和“事有专管之人、人有专司之职、时有限定之期”的要求，

对现有制度进行梳理;以压缩自由度、增强透明度、提高可复核度、强

化制约度为主要内容，修改、补充、完善相关制度，进一步规范程

序、统一标准，做到用制度管人、管事、管权。

五、严格考评，持续改进

要把内控机制建设工作落到实处，必须以加强监控跟踪考核为手

段，不断充实监督体系，强化“一岗两责”。由个人对照自身岗位风

险点进行自查，学校按照日常工作开展考评、督察，总结工作经验，

进一步修正完善廉政风险管理，监测考核制度化、日常化，将风险点

与岗位相匹配，与日常工作相结合，与绩效考核相挂钩，取得了很好

的效果。边开展、边总结、边改进，不断抓好内控机制建设的持续改

进工作。

一、学校业务管理活动多样复杂，办学情况逐渐复杂化，经济状

况更加多样，内控难度日益加大。

第2页共6页

二、学校内部管理制度观念淡薄，学校管理者与工作人员等把重

心放在教育教学上，对财务内控制度的重要性认识不够，从而影响到

执行的内驱力不足。

三、学校内部控制改革稍显落后，难以建立起科学的内部控制的

评价标准，实施过程重中也有形式轻实质的情况，执行力度与执行效

果打折扣。

四、专业业务能力和水平急需提高。学校管理人员其实都为教育

类专业技术人员，而内部控制工作的专业性很高，要求也很高，实施

起来完成表面工作都很困难，更别说切实落到实处。

五、人员紧缺。我校因为学校性质问题，师资一致处于紧缺状

态，难以安排足够的人员到不同的岗位上，造成极少数岗位分离不彻

底。

下一步，我校将进行以下工作进一步做好内部控制工作：

1、进一步加强内部控制工作的宣传和培训，使相关人员不做门外

汉、不做外行事。

2、优化实施方案，要求各科室各人员的内控工作重点放到对某项

操作行为，抓开始、抓过程、看结果上，做到抓日常、抓基础、抓规

范、抓资料积累。

3、加强日常督导，按照标准对各业务人员的工作进行日程督导评

价，本着缺什么补什么的原则，进行边整、边改、边研究、边完善。

4、强化考核约束。评价结束后，对所有评价内容均达到标准分的

给予通报表扬和奖励，评价结果同年终考核评