2024年年度内部审计工作计划范本(三篇) .pdfVIP

2024年年度内部审计工作计划范本

为进一步规范财务管理流程，提升经费使用效率，并有效防止国

有资产的流失，根据上级主管部门的指导精神与本院实际情况，自本

年度起，本院将全面启动并深入推进内部审计工作。现正式颁布本年

度内部审计工作计划，具体内容如下：

一、年度审计工作核心目标

本年度内部审计工作，将紧密围绕____的指导方针，严格遵循国

家财经法规及财务管理制度，以财务收支活动的真实性、合法性和效

益性为核心审查要点。结合本院年度工作重点、党风廉政建设与反腐

败工作的核心任务，旨在通过审计促进管理优化，强化资金风险防

控，提升资金使用效能，并致力于提升服务质量。审计过程中，将特

别关注教育资源的合理科学利用与铺张浪费现象的防范，对被审计单

位的财务收支活动进行全面、客观的评估，并针对审计发现的问题提

出具有针对性的改进建议，助力并督促被审计单位及时整改落实。

二、审计的具体内容范畴

1.严格按照内部审计的相关规范与要求，对教学系教师津贴发

放、学生奖学金与助学金发放、班费及实习费使用等情况进行定期审

计。

2.遵循内部审计的既定流程，对电大工作部学费、教材费等收缴

情况进行系统性审计。

3.同样依据内部审计的规范标准，对附属中学学费、教材费等财

务收支状况进行细致审计。

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4.成人教育部学费、教材费等收缴情况亦将纳入内部审计的重点

范畴。

5.后勤集团的财务收支情况将接受全面的内部审计，以确保其合

规性与效益性。

6.对学院招待费的使用情况进行专项审计，强化费用管控与监

督。

通过上述周期性财务审计工作的实施，旨在实现审计工作的规范

化、制度化，及时评估各部门的财经管理状况，强化事前风险防控机

制，促进部门管理的自我完善与提升。

三、审计方法与覆盖范围

审计方法主要包括：由各单位自行开展内部审查，并形成自查报

告；随后，内部审计人员将采取资料审查、个别访谈、审计调查等多

种方式，对自查报告进行复核与深入审计。审计范围覆盖教学系及相

关单位自____年以来的全部财务收支情况，其中教学系学生奖学金等

项目将随机抽查一个年级作为审计样本。

四、时间安排

本年度内部审计工作将分为两个主要阶段进行：上半年主要集中

对教学系进行内部审计；下半年则转向对电大工作部、附属中学、成

人教育部、后勤集团（育苑公司）等部门进行全面审计。

五、所需资料清单

为确保审计工作的顺利进行，请相关部门提供以下资料：学生奖

学金、助学金发放的相关评定办法、程序、结果及班费、实习费使用

情况等；院、系两级教师津贴发放及津贴分配与二次分配的具体办

法；电大工作部、附属中学、成人教育部各类生源的收费依据；后勤

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集团（育苑公司）各类收费的合法依据；以及学院接待、招待相关的

文件、审批表、月汇总表等。

六、其他相关工作要求

学院内部审计工作由院监察审计室统一牵头，并抽调相关专业人

员组成本年度内部审计工作组。工作组将严格依据国家、省、市相关

文件精神及教育部《教育系统内部审计工作规定》的要求开展工作。

院属各单位需给予全力配合与支持，共同推动内部审计工作的顺利开

展，为学院各项事业的持续、健康、快速发展提供坚实保障。

2024年年度内部审计工作计划范本（二）

一、强化审计质量，充分发挥审计监督职能

1.严格履行审计职责，增强审计监督效能。在执行任务时，需自

觉遵循并严格执行审计工作的各项规定与流程，以消除审计过程中的

任意性。

2.秉持“全面审计、精准聚焦”的审计策略。鉴于医院经营规模

的扩大与业务复杂性的增加，内部审计的覆盖范围与目标需随之拓

展。因此，医院的内审工作应紧密围绕医院经济工作的核心，重点关

注资金管理效能的提升与经济、社会效益的增强。

3.优化审计计划管理，确保审计年度计划与我院经济工作计划在

时间上形成合理错位，至少半年，以确保审计计划的切实执行。同

时，建立健全规章制度，以推动财务管理水平的提升。

4.提升审计人员素质。持续更新审计人员的知识结构，全面提升

其综合素质，并加强审计人员的教育培训工作。唯有如此