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仓库出入库管理及账目核对细则

仓库出入库管理及账目核对细则

仓库出入库管理及账目核对细则

一、仓库出入库管理

（一）入库管理

1.采购入库

-当采购部门完成采购订单后，仓库管理人员应提前收到采购通知，包括采购物品的名称、规格、数量、预计到货时间等信息。

-货物到达仓库时，首先进行外观检查，查看包装是否完好，有无破损、受潮等情况。若发现异常，应及时与供应商联系并拍照记录。

-对照采购订单和送货单，对货物的名称、规格、数量进行逐一核对。对于数量较多的货物，可以采用抽检的方式，但抽检比例应不低于一定标准，如20%。核对无误后，在送货单上签字确认。

-将货物按照规定的区域和货位进行存放，同时在库存管理系统中录入入库信息，包括入库日期、供应商名称、货物名称、规格、数量、单价、金额等。对于新入库的货物，应及时更新库存台账，确保库存数量的准确性。

2.生产入库

-生产部门完成产品生产后，通知仓库准备入库。仓库管理人员根据生产订单，了解入库产品的名称、规格、数量等信息。

-对入库产品进行质量检验，检验合格后方可办理入库手续。检验内容包括产品的外观、性能、尺寸等是否符合质量标准。对于不合格产品，应单独存放并及时通知生产部门进行处理。

-按照产品类别和批次，将合格产品存放到相应的货位。在库存管理系统中录入入库信息，包括入库日期、生产批次、产品名称、规格、数量等。同时，更新库存台账，反映生产入库后的库存变化情况。

3.其他入库

-对于赠品、样品、盘盈等其他类型的入库，也需要有相应的入库凭证。例如，赠品和样品需要有赠送或提供方的相关说明文件，盘盈需要经过仓库盘点和审批流程后确定。

-根据入库凭证，核对入库物品的名称、规格、数量等信息，无误后在凭证上签字确认。将物品存放至合适的位置，并在库存管理系统中进行入库操作，注明入库类型和原因。

（二）出库管理

1.销售出库

-销售部门接到客户订单后，将订单信息传递给仓库。仓库管理人员根据订单内容，准备相应的货物。

-核对货物的名称、规格、数量是否与销售订单一致，确保发货的准确性。对于需要进行包装的货物，按照规定的包装标准进行包装，确保货物在运输过程中不受损坏。

-在库存管理系统中录入出库信息，包括出库日期、客户名称、货物名称、规格、数量、单价、金额等。同时，更新库存台账，减少相应货物的库存数量。打印出库单，出库单应包含出库的基本信息，如订单号、出库日期、客户名称、货物名称、规格、数量、单价、金额、仓库地址、发货人等。出库单应一式多份，分别留存仓库、财务、销售等部门。

-将货物交给运输部门或客户指定的提货人，提货人在出库单上签字确认。仓库管理人员应保留提货人的签字记录，以备后续查询和核对。

2.生产领料出库

-生产部门根据生产计划，填写领料单，领料单应包括领料部门、生产订单号、物料名称、规格、数量、用途等信息。领料单需经生产部门负责人审批签字后，提交给仓库。

-仓库管理人员根据领料单，核对物料的库存情况，确保库存数量能够满足领料需求。对于库存不足的物料，及时通知采购部门进行采购。

-按照领料单的要求，发放物料给生产部门。在发放过程中，再次核对物料的名称、规格、数量，确保领料的准确性。在库存管理系统中录入出库信息，更新库存台账，反映生产领料后的库存变化情况。将领料单留存仓库，作为出库记录的依据。

3.其他出库

-对于报废、盘亏、赠品出库等其他类型的出库，同样需要有相应的审批手续和出库凭证。报废物品需经过质量检验和相关部门审批，确定报废原因和处理方式；盘亏需经过仓库盘点和审批流程，查明盘亏原因。

-根据审批通过的出库凭证，进行物品出库操作。在库存管理系统中录入出库信息，注明出库类型和原因。对于报废物品，应按照规定的报废流程进行处理，如分类存放、定期清理等；对于赠品出库，应记录赠品的去向和接收方信息。

（三）库存盘点

1.定期盘点

-仓库应定期进行全面盘点，一般可以选择每月末、季末或年末等时间节点。在盘点前，制定详细的盘点计划，包括盘点的范围、方法、人员安排、时间进度等。

-停止仓库的出入库操作，确保盘点期间库存数据的准确性。组织盘点人员，对仓库内的所有货物进行逐一清点，包括货物的名称、规格、数量、货位等信息。对于数量较大或难以清点的货物，可以采用合适的盘点方法，如实地清点、抽样盘点、称重计量等。

-将盘点结果记录在盘点表上，盘点表应包括货物的基本信息、实际盘点数量、账面库存数量、差异数量等。盘点人员在盘点表上签字确认，确保盘点结果的真实性和准确性。

-对盘点差异进行分析，查明差异原因，如出入库记录错误、货物损坏丢失