金禄电子：关联交易管理制度（2024年11月）.PDFVIP

金禄电子科技股份有限公司关联交易管理制度

金禄电子科技股份有限公司

关联交易管理制度

目录

第一章总则1

第二章关联交易和关联人2

第三章关联交易的决策程序与披露5

第四章关联交易的内部控制及罚则10

第五章附则13

第一章总则

第一条为了规范金禄电子科技股份有限公司（以下简称“公司”）

与关联方之间的关联交易行为，确保公司的关联交易行为不损害公司

和非关联股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简

称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券

法》”）、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律、行政法

规、部门规章、规范性文件和《金禄电子科技股份有限公司章程》（以

下简称“《公司章程》”）等有关规定，制定本制度。

第二条公司处理关联交易时，应遵循以下原则：

（一）尽量避免或减少与关联人之间的关联交易；

（二）确定关联交易价格时，应遵循“公平、公正、公开、等价

有偿”的原则，原则上不偏离市场独立第三方的标准，对于难以比较

市场价格或定价受到限制的关联交易的，应以成本加合理利润的标准

来确定关联交易的价格；

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（三）公司董事会或股东会审议关联交易事项时，关联董事和关

联股东回避表决；

（四）必要时可聘请独立财务顾问或专业评估机构发表意见或报

告；

（五）对于必须发生的关联交易，应根据有关规定切实履行信息

披露义务。

第二章关联交易和关联人

第三条本制度所称的关联交易，是指公司或其控股子公司与公

司关联人之间发生转移资源或义务的事项，包括：

（一）购买或者出售资产；

（二）对外投资（含委托理财、对子公司投资等，设立或者增资

全资子公司除外）；

（三）提供财务资助（含委托贷款）；

（四）提供担保；

（五）租入或者租出资产；

（六）签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）；

（七）赠与或者受赠资产；

（八）债权或者债务重组；

（九）研究与开发项目的转移；

（十）签订许可协议；

（十一）放弃权利（含放弃优先购买权、优先认缴出资权利等）；

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（十二）购买原材料、燃料、动力；

（十三）销售产品、商品；

（十四）提供或者接受劳务；

（十五）委托或者受托销售；

（十六）关联双方共同投资；

（十七）其他通过约定可能造成资源或者义务转移的事项；

（十八）法律、行政法规、部门规章、规范性文件或中国证券监

督管理委员会（以下简称“中国证监会”）、深圳证券交易所（以下简

称“深交所”）认为应当属于关联交易的其他事项。

上述购买、出售的资产不含购买原材料、燃料和动力，以及出售

产品、商品等与日常经营相关的资产，但资产置换中涉及购买、出售

此类资产的，仍包含在内。

第四条公司的关联人包括关联法人和关联自然人。

第五条具有下列情形之一的法人或者其他组织，为公司的关联

法人：

（一）直接或者间接控制公司的法人或者其他组织；

（二）由前项所述法人直接或者间接控制的除公司及其控股子公

司以外的法人或者其他组织；

（三）由本制度第六条所列公司的关联自然人直接或者间接控制

的，或者担任董事（独立董事除外）、高级管理人员的，除公司及其