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2024年单位内部审计工作计划

为进一步规范财务管理，提高经费使用效益，防止国有资产流

失，根据上级主管部门的要求和学院实际，从今年开始将开展内部审

计工作。现制定我院年内部审计工作计划。

一、年度审计工作目标

年的内部审计工作，以____为指导，以国家财经法规、财务管理

制度为依据，以财务收支行为的真实性、合法性、效益性为重点，结

合我院年工作要点、学院党风廉政建设和反腐败工作的主要任务，把

促进管理，防范资金风险，提高资金使用效益，增进服务，作为审计

工作的出发点，针对合理科学利用教育资源，防止铺张浪费等内容开

展审计。对被审单位的财务收支行为做出客观评价，并针对审计发现

的问题提出审计意见和建议，帮助和督促被审计单位及时整改。

二、审计的内容

1、根据内部审计的规定要求，有计划地对教学系的教师津贴发

放，学生奖学金、助学金发放，班费、实习费等使用情况进行内审;

2、根据内部审计的规定要求，有计划地对电大工作部的学费、教

材费等收缴情况进行内审;

3、根据内部审计的规定要求，有计划地对附属中学的学费、教材

费等财务收支情况进行内审;

4、根据内部审计的规定要求，有计划地对成人教育部的学费、教

材费等收缴情况进行内审;

5、根据内部审计的规定要求，有计划地后勤集团的财务收支进行

审计;

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6、根据内部审计的规定要求，有计划地对学院招待费使用情况进

行内审;

通过开展财务周期审计，使审计工作规范化、制度化，及时评价

部门财经管理状况，加强事前防范，促进部门管理自律。

三、审计的方法及范围

审计的方法是：首先各单位自查，并形成自查报告;其次内审人员

采取审查资料、个别访谈、审计调查等方法进行。

审计的范围是：教学系及相关单位____年以来的财务收支情况，

其中教学系学生奖学金等项抽查一个年级。

四、时间安排

1、上半年对教学系进行内审;

2、下半年对电大工作部、附属中学、成人教育部、后勤集团（育

苑公司）等部门进行审计。

五、有关资料的提供

1、学生奖学金、助学金发放，评定办法、评定程序、评定结果;

班费、实习费的使用情况等资料。

2、院、系两级教师津贴发放及津贴分配与二次分配办法。

3、电大工作部、附属中学、成人教育部各类生源的收费依据;后

勤集团（育苑公司）各类收费的依据

4、学院有关接待、招待的文件、审批表、月汇总表等

六、其它相关工作

学院内部审计工作，由院监察审计室牵头，抽调相关人员，组成

年学院内部审计工作组，工作组依据国家、省、市相关文件和教育部

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《教育系统内部审计工作规定》开展工作，院属各单位要积极配合，

搞好内部审计，使我院的各项事业又好又快地发展。

2024年单位内部审计工作计划（二）

一、引言

2024年是单位内部审计工作的重要一年，为了确保单位运营的透

明、合规和高效，制定一份全面的内部审计工作计划至关重要。本计

划旨在明确2024年度内部审计的目标、重点和任务，保障内部控制的

有效性和风险的可控性，提高单位的运营质量和效益。

二、审计目标

1.评估内部控制的有效性，发现并纠正潜在的风险和问题；

2.提供可行性建议，改善单位的运营流程和风险管理；

3.提高单位业务部门对内部控制的认识和遵守情况；

4.保障单位的财务信息的准确性和及时性。

三、审计重点

1.财务管理审计：审核单位的财务管理流程和制度，发现并纠正

存在的错误和漏洞，保障财务信息的准确性和可靠性。

2.内控审计：评估单位的内部控制制度，查找并解决潜在的风险

和问题，提高内部控制的有效性。

3.规章制度执行情况审计：检查单位规章制度的执行情况，纠正

违规行为，提高单位职工的遵守意识。

4.业务流程审计：分析和评估单位的业务流程，发现并改进存在

的问题和瓶颈，提高单位的运营效率。

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