千山直属库内控整改报告.pdfVIP

千山直属库在总公司内控审计检查中

存在的问题整改情况报告

自总公司内控审计小组在储备粮鞍山千山直属库

审计工作结束后，库高度重视内控审计反映出来的相

关问题，特为此开了内控的，针对内控评价报告

中反映的问题进行了认真梳理，逐一分析，积极进行整

改，制定整改方案，现将整改情况汇报如下：

1、赊销挂账问题

针对千山直属库“应收账款-山西中储粮购销公司”

54.61万元的问题：之所以赊销，实为我库与山西中储粮购

销公司同为系统内直属库，信用等级自然位高，尽管赊

欠，也为一家之事。并且我库已与山西中储粮购销公司签

订订货协议，每次发货也配有订货确认单。针对此赊欠，

我库也曾几次向山西中储粮购销公司进行追讨，但未果。

望总公司予以协调，尽快使其归还欠款。

2、潜亏挂账问题

针对鞍山味邦米业仓储设施租赁费现已经转

作费用处理，整改完毕。

3、扶持基金挂账问题

无下达正式文件，所以未进行处理。

4、系统内拆借问题

针对系统内拆借，根据为我库承包拨付的基

建缺口及营运，系统内调剂款项，并支撑我库的运

作，起着举足轻重的作用。千山库暂无偿还能力，但在努力

偿还中，望分、总公司予以支持。

5、内容不规范问题

针对租赁单位开据的内容均为“仓储保管费”已经

做出了整改，现开具的均为仓储租赁费。整改完毕。

6、检质检斤单签字不规范，且财务结算资料依据不充分

问题

现本库已安装智能化粮库出入库系统，所用票据均为系

统内自动生成票据，及时准确，财务也已按照粮食购销工作

的指引中要求用系统内打印的、收购结算票作为财务结

算依据。整改完毕。

7、价格管理不规范问题

现针对价格管理，更加细化，更加严格的执行分、总公

司的定价要求。做到了合同草案上传进行，

后方可与客户签订合同。整改完毕。

8、定价会议纪要格式内容不规范问题

现已定价格式及内容按模板进行修改，形成了内

容完整、定价明确的会议纪要，整改完毕。

9、部分销售缺少出库通知单的问题

现针对每笔合同的打款均配有对应数量的出库通知单，

完善了出库手续。整改完毕。

10、客户信息不全、记录问题

对此问题收集客户相关信息，对客户进行补充和

修订，使各项信息尽可能完整无遗漏。整改完毕。

11、无装粮线问题

现各仓已经配备装粮线，整改完毕。

12、不同性质粮混存问题

建国库JGLTC010混存175吨轮换预备粮已转为储

备粮，不存在混存问题。

13、分仓保管账未记录出库损益问题

已执行完轮换出库任务的仓房损耗数量上报