2024内部审计员工作计划参考范文(三篇) .pdfVIP

2024内部审计员工作计划参考范文

一、内部审计工作目标

围绕集团____年发展方向和经营目标，认真履行董事长赋予的职

责，进一步强化审计评价职能，真实反映集团资源使用的合规性和效

益性。以审计监督促进过程控制，从集团经营和制度层面总结经验，

查找问题，提出建议，监督、服务并重，帮助改善企业经营管理水

平，合理利用集团资源，提高资产效益。

二、内部审计主要内容

1、财务报表审计。结合企业财务月报年报审计，配合集团年度预

算，跟踪计划落实结果，依据会计凭证及财务资料，审核财务收支的

真实、完整，准确及时反映企业经营实际。

2、资金使用审计。配合集团资金管理，通过会计凭证和财务资

料，审核企业资金使用的安全、合规和效益。

3、管理流程审计。主要对财务操作流程、财务岗位制约，财务制

度执行等是否合理完善、科学规范。保障企业运作的顺畅和效率，防

止和规避风险。

4、项目及采购合同审计。对项目合同预决算付款和采购管理等的

审计，推动企业进一步完善项目管理采购管理，规范相关的行为准

则，健全工程项目、采购活动的记录，使工程项目、采购管理提高效

益性。

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5、投资及其他审计。根据集团需要和董事长的要求，进行临时专

项审计;对投资活动进行事后跟踪，比较产出效益与预期效益，对比分

析投资结果，总结经验。

三、具体实施计划。.

1、由于专门内审还缺少具体经验，以上思路主要还是围绕财务管

理这条线进行，对现有管理做一定的补充和完善。

2、具体操作主要放在以上____项，____项将根据集团要求适时穿

插进行。

3、一季度结合财务年终决算，着重审计检查企业资金使用管理，

库存管理审计检查。

4、二季度结合财务年报和所得税汇算审计，着重企业财务收支，

会计凭证等审计。

5、三季度重点：____年上半年企业财务核算和管理，资金使用管

理等。

6、四季度重点：结合____年企业经营数据财务收支情况等审计确

认，为集团经营业绩分析评价以及下年度经营预算制定提供参考依

据。

7、结合以上审计，穿插检查了解企业财务操作流程、岗位制约、

财务制度执行情况，针对不足之处提出整改建议。上半年重点，集团

卡操作管理、专项销售管理等。

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8、一季度具体安排：考虑到春节前企业财务较忙，审计工作的启

动节前将从集团直属公司开始，同时还将考虑相应的审计流程设计、

梳理和落实，便于节后适用于所属企业，也为今后不断规范完善集团

审计做一些基础准备。

9、每月____日前提交上月审计工作报告，接受领导相应指示。

2024内部审计员工作计划参考范文（二）

一、总体目标

按照“全面审计，突出重点”的工作思路，紧紧围绕农业和农村

发展这个主题，加强队伍建设和制度建设，加大审计监督力度，进一

步发挥内部审计在加强农业经费管理、规范单位收支行为、提高农业

专项资金使用效益等方面的积极作用，促进农业事业健康快速发展。

二、工作要点

（一）审计内容和重点

⒈单位预算执行及财政收支情况

（1）收入情况：审查是否存在违反规定擅自设立收费项目或标

准、超范围收费的现象;是否存在越权减免、缓收非税收入的现象;非税

收入入库是否及时，有无滞留、坐支应上缴财政收入的现象;票据管理

是否规范，有无未按规定开具票据和使用非法定票据的现象;计算收入

预算执行率，评价单位收入预算实现情况。

⑵支出情况：审查支出预算的编制是否科学、完整，是否存在无

预算支出以及挤占、挪用和调剂使用专项资金（专项业务费）的现象;

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审查支出是否合规，有无超标准发放奖金、补贴以及单位支付应由个

人承担的费用的现象;重点关注“三公经费”支出预算执行，评价其执

行厉行节约相关规定、压缩事业开支情况;计算支出预算执行率，评价

单位预算执行情况。

⒉重大经济决策情况

是否建立了科学、完善的重大决策管理机制;具体决策事项其依据

是否充分，是否符合上级有关方针、政策;决策程序是否民主、规范、

科