康乐卫士：风险管理制度（2024年制定）.PDFVIP

证券代码：833575证券简称：康乐卫士公告编号：2024-110

北京康乐卫士生物技术股份有限公司

风险管理制度（2024年制定）

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、

误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连

带法律责任。

一、审议及表决情况

北京康乐卫士生物技术股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年11月

25日召开第五届董事会第一次会议，审议通过《关于制定〈风险管理制度〉的

议案》，该议案无需提交股东大会审议。

二、制度的主要内容，分章节列示：

北京康乐卫士生物技术股份有限公司

风险管理制度

（2024年11月25日经北京康乐卫士生物技术股份有限公司

第五届董事会第一次会议批准制定）

第一章总则

第一条目的

为规范北京康乐卫士生物技术股份有限公司（以下简称“公司”）的风险管

理，建立规范、有效的风险控制体系，提高公司的风险防范能力，促进公司持续、

健康、稳定地运行，提高经营管理水平，根据上市公司法律、法规等规定和要求，

结合公司实际，特制定本制度。

第二条适用范围

本制度适用于公司及分子公司的风险管理工作。

第三条定义

公司风险是指未来的不确定性对公司实现其经营目标的影响。

风险管理是指公司围绕战略目标与经营目标，通过在管理的各环节和经营过

程中执行风险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全风险管理体

系，为实现风险管理的总体目标提供保证的过程和方法。

第四条风险管理总体目标

（一）确保将风险控制在与经营目标相适应并可承受的范围内；

（二）确保内外部，尤其是公司与股东之间实现真实、可靠的信息沟通；

（三）确保遵守有关法律法规；

（四）确保公司有关规章制度和为实现经营目标而采取重大措施的贯彻执

行，保障经营管理的有效性，提高经营活动的效率和效果，降低实现经营目标的

不确定性；

（五）确保企业制定针对各项重大风险发生后的危机处理计划，保护企业不

因灾害性风险或人为失误而遭受重大损失。

第二章组织体系和责权划分

第五条组织体系

公司风险管理组织体系包括：董事会、管理层、公司各业务部门、合规相关

部门及审计部。

公司建立风险控制体系三道防线。其中，业务部门作为第一道防线，是风险

控制体系中最基础、最关键的防线，是风险管理的第一责任人。财务、法务等合

规职能部门作为第二道防线。董事会审计委员会及审计部为第三道防线。

第六条职责

（一）董事会是公司风险管理工作的最高决策机构，就风险管理工作的有效

性对股东负责。其主要职责包括：

1.确定公司风险管理总体目标、风险偏好、风险承受度，批准公司重大风险

管理策略和重大风险管理解决或控制方案；

2.负责监督公司对风险管理机制的设计、实施及监察，并评价其有效性；

（二）管理层对公司风险管理工作的有效性负责，根据职责向董事会报告风

险管理工作，其主要职责包括：

1.审核公司重大风险管理策略和重大风险管理解决或控制方案；

2.负责建立并实施风险管理机制，并通过监督、审计等方式向董事会提供风

险管理是否有效的确认；

3.办理董事会要求的有关风险管理的其他重要事项。

（三）公司业务部门作为第一道防线，其主要职责：

负责业务前端识别、评估、应对、监控与报告风险。

（四）合规部门在风险、控制管理方面的主要职责：

财务、法务等合规职能部门作为第二道防线，负责从控制角度对交易的真实

性、完整性、准确性进行判断和把关，进一步对合规性、合理性进行判断，进一

步强化风险控制。

（五）审计委员会及审计部在风险、控制管理方面的主要职责：

内部审计作为第三道防线，对公司管理制度、流程和各项风险的控制程序和

活动进行独立监督。