智度股份：外汇衍生品交易业务管理制度（2024年11月）.PDFVIP

智度科技股份有限公司外汇衍生品交易业务管理制度

智度科技股份有限公司

外汇衍生品交易业务管理制度

第一章总则

第一条为了规范履行智度科技股份有限公司（以下简称“公司”）的外汇

衍生品交易业务及相关信息披露工作，健全和完善公司外汇衍生品交易业务管理

机制，有效防范和控制风险，维护公司及股东利益，根据《中华人民共和国公司

法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及《上

市公司信息披露管理办法》等法律、法规的规定和《智度科技股份有限公司章程》

（以下简称“《公司章程》”），结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度所称外汇衍生品交易业务是指公司根据实际需要，在金融机

构办理的为规避和防范汇率风险的外汇衍生品交易业务。交易品种包括远期结售

汇、外汇期权、掉期等产品或上述产品的组合工具。

第三条本制度适用于公司及下属全资子公司、控股子公司的外汇衍生品交

易业务。未经公司同意，公司下属全资子公司、控股子公司不得操作该业务。同

时，公司应当按照本制度的有关规定，履行有关决策程序和信息披露义务。

公司参股公司进行外汇衍生品交易业务，对公司业绩造成较大影响的，公司

应当参照本制度的相关规定，履行信息披露义务。

第二章外汇衍生品业务管理基本原则

第四条公司进行外汇衍生品交易业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，

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严格控制外汇衍生品交易业务的交易种类及规模，以正常经营业务为基础，以规

避和防范汇率、利率风险为主要目的，不得进行任何投机和单纯的套利交易。

第五条公司开展外汇衍生品交易只允许与经国家外汇管理局和中国人民银

行批准、具有外汇衍生品交易业务经营资格的金融机构进行交易，不得与前述金

融机构之外的其他组织或个人进行交易。

第六条为控制风险，公司开展的外汇衍生品交易品种只允许进行与公司实

际业务相关的外汇衍生品，该等外汇衍生品交易品种与公司业务在品种、规模、

方向、期限、币种等方面相互匹配。

第七条公司必须以自身名义设立外汇相关业务的交易账户，不得使用他人

账户进行外汇相关业务操作。

第八条公司须具有与外汇衍生品交易业务相匹配的自有资金，不得使用募

集资金直接或间接进行外汇衍生品交易，且严格按照审议批准的外汇衍生品额度，

控制资金规模，不得影响公司正常经营。

第三章交易额度及审批权限

第九条公司从事外汇衍生品交易业务，应当编制可行性分析报告，并提交

公司董事会审议，属于下列情形之一的，应当在董事会审议通过后提交股东会审

议：

（一）预计动用的交易保证金和权利金上限（包括为交易而提供的担保物价

值、预计占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等）占公司最近

一期经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过500万元人民币；

（二）预计任一交易日持有的最高合约价值占公司最近一期经审计净资产的

50%以上，且绝对金额超过5,000万元人民币；

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（三）公司从事不以套期保值为目的的外汇衍生品交易。

第十条公司因交易频次和时效要求等原因难以对每次外汇衍生品交易履行

审议程序和披露义务的，可以对未来12个月内外汇衍生品交易的范围、额度及

期限等进行合理预计并审议。相关额度的使用期限不应超过12个月，在授权有

效期间内，经审议通过的外汇衍生品业务金额可以循环使用，但期限内任一时点

的金额（含使用前述交易的收益进行交易的相关金额）不应超过已审议额度。

第三章组织机构和操作流程

第十一条成立外汇衍生品交易管理小组作为公司外汇衍生品交易业务的日

常管理机构。外汇衍生品交易管理小组由公司总经理担任组长，成员由财务、审

计、法务等部