2024年内部审计年度工作计划(4篇) .pdfVIP

2024年内部审计年度工作计划

一、集团公司内部审计工作思路

以财务收支审计为基础，以经营业绩审计为中心，同时开展经济

效益审计、经济责任审计、基建工程审计；保障集团制度____与落

实，充分发挥内部审计在防范风险、完善管理和提高经济效益的作

用。

二、____年度集团公司内部审计工作计划如下

1、以财务收支与预算审计为基础，促进内控制度的健全与完善

（1）以财务收支审计为基础，延伸到内部控制、风险管理审计。通过

内部审计加强公司内部监督，保护公司资产安全和完整，同时延伸到

内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营

活动的效率和效果的评价。

（2）通过预算审计促进预算执行，保障预算编制符合集团发展方

向，预算执行围绕集团经营目标展开。

（3）完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可依，根据实际

工作情况，进一步完善《集团公司预算执行情况审计办法》等内审制

度。

2、以经营业绩审计为中心，结合经济责任审计。

内部审计以公司经营业绩审计为中心，围绕二级单位的经营业绩

考核，通过经营业绩审计不仅要查错防弊，及时发现问题并予以纠

正，逐步实现由发现型向预防型的转变，更重要的是要找出影响业绩

提高的主要因素，分析原因，抓住关键，提出建议和意见，进而促进

二级单位加强经营管理，提高经济效益。

第1页共11页

在开展经营业绩审计时，经营业绩审计与经济责任审计以及其他

专项审计相结合，不仅要加强离任审计，还应搞好任中审计，注重对

二级单位领导干部任中经营绩效的评价。

（1）对二级单位经营业绩审计：通过对二级单位____年度经营业

绩审计，出具审计报告，提交集团公司考核小组，作为对各二级单位

考核的依据。

（2）针对性地开展专项审计：根据集团经营管理特点，就预算、

内控管理、经济责任考核等有针对性开展专项攻坚审计，重点问题重

点突破。

（3）工程项目的竣工结算审计：近年来集团公司不断有一些修缮

工程竣工结算，工程竣工结算均聘请具有资级的工程造价资质的咨询

公司审计，因此，主要是对工程招标、合同签订、竣工验收、结算付

款，做到实施事前项目审查、事中监督管理和事后造价控制的系统化

工程审计模式。

3、投资企业审计。

为评价对外投资企业的管理效果的需要，对投资企业进行经营与

资产负债审计，充分发挥监事对投资企业经营管理评价作用。

三、依照“审后要追究、审后要整改、审后要运用”的原则

建立审计结果落实反馈制度，加强对审计意见落实情况的跟踪，

并定期组织开展审计成果运用执行情况的检查。

四、改善内审环境，加强审计人员培训，进一步提高审计工作质

量。

第2页共11页

1、____年审计岗位配备不足，导致年度工作目标未能全部落实，

____年，需要领导与相关部门配合，按岗位设置配备审计人员，充实

审计队伍力量。

2、要对现有的内审人员进行业务培训，如国际内审师资格考试、

新税法学习等，不断丰富业务知识，提高审计人员自身素质，适应新

形势、新任务的需要。

2024年内部审计年度工作计划（2）

一、背景和目标

内部审计是公司内部的一种重要控制机制，旨在评估和提高组织

的风险管理、内部控制和治理过程的有效性和效率。2024年是公司发

展的关键一年，为了确保公司的持续健康发展，我作为内部审计部门

的负责人，制定了以下年度工作计划，以实现以下目标：

1.提高风险管理、内部控制和治理过程的有效性和效率。

2.确保公司符合法规和政策，并遵守行业最佳实践。

3.更好地支持公司的战略目标和业务需求。

4.提供有价值的审计建议和改进建议，以实现业务流程的优化和

效率提升。

二、工作范围

在2024年的工作计划中，将重点关注以下方面的审计工作：

1.风险管理审计：评估公司的风险管理框架，包括风险识别、评

估、监控和应对措施，确保公司能够及时应对各种风险。

2.内部控制审计：评估公司的内部控制体系的有效性和有效性，

确保公司的资产安全、业务流程的规范性和数据的准确性