单据流程cwb001反馈.pdfVIP

一、单据整理流程

流程名称：单据整理流程流程编号：CWB001

业务主管部门：财务部业务参与部门：财务部

流程制作人员：最后更新时间：2017年8月14日

单据整理流程

出纳财务

开始

申

请

①开具

阶申请②审核

段

申请

单

箭头不否

要

业

务是

办

理

阶③出纳去银行开具

段、打印银行回④相应的账务

单处理

结束

作业编号作业名称作业说明及操作要点辅助表单及资料

开具申请

①开具申请出纳开具申请

表

财务根据业务原始资料进行审核，审核通

过出纳去银行开票。如果出现无法查明的差开具申请

②审核

异，要说明具体情况，提出处理意见。如果财务表批注[z1]:说明并提出意见？

经理审核未通过的要求出纳从新申请。

1.开票则由出纳到银行开票；

2.申请表需盖预留印鉴；批注[z2]:找谁？

3.出纳接收票据的要及时验收票据的真实性、有

③效性；票据登记簿

4.出纳登记票据备查簿：登记的票据时间、金额

及收款人要明确；

5.出纳从银行拿银行回单。

根据收到业务做相应

④相应的账务处理

的账务处理。

二、单据整理作业流程说明