- 1、本文档共14页,可阅读全部内容。
- 2、有哪些信誉好的足球投注网站(book118)网站文档一经付费(服务费),不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
- 3、本站所有内容均由合作方或网友上传,本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺!文档内容仅供研究参考,付费前请自行鉴别。如您付费,意味着您自己接受本站规则且自行承担风险,本站不退款、不进行额外附加服务;查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档,您可以点击 这里二次下载。
- 4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“版权申诉”(推荐),也可以打举报电话:400-050-0827(电话支持时间:9:00-18:30)。
- 5、该文档为VIP文档,如果想要下载,成为VIP会员后,下载免费。
- 6、成为VIP后,下载本文档将扣除1次下载权益。下载后,不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们。
- 7、成为VIP后,您将拥有八大权益,权益包括:VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
- 8、VIP文档为合作方或网友上传,每下载1次, 网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等,对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档
审计2024年工作计划工作计划
按照《企业内部控制基本规范》、《公司内部审计制度》以及国
家的法律、法规、规章制度制订____年度审计计划。内部审计工作以
增加组织价值并提高经营效率为出发点,进一步规范内部审计业务流
程、完善内审制度优化组织架构,在集团董事会的领导下,最大限度
地发挥其独立性和权威性,逐步整合资源,以重点审计、专项审计、
日常监控相结合的审计模式,充分发挥内部审计在防范风险、完善管
理和提高经济效益中的作用。
一、____年度内部审计工作目标
(一)完善内审组织与内审作业标准,定期向董事会报告工作计
划执行情况和工作报告。
(二)根据生产经营的发展需要,量化评价指标,对公司生产经
营活动做到事前了解情况、事中审计监督、事后总结报告。对年度审
计、制度执行、生产与费用循环、____竣工决算进行重点监控,提高
经济效益。
(三)加强公司内部控制制度的执行力度,完善制衡机制,建立
合理的绩效评价体系,促进公司管理。
二、审计资源
审计部现有____名工作人员,工作的开展主要通过往来资料、归
档文件、管理文件、外部查询等资料的获取,以及对相应工作人员的
第1页共14页
访谈,获取所需资料。由于部门人员专业结构不全面,仍难以达到全
面性的要求。今年度,我们将结合部门情况,重新构建部门架构,进
一步推动内审工作。
三、____年度内部审计重点项目
(一)____年年度审计和____年半年度审计
为验证、评价____年度集团各子公司在财务内控、资产管理、制
度执行及半年度后续审计重点发现等方面的情况,计划于____年____
月份进行____年度审计,并根据年度审计情况开展半年度审计。
(二)物流专项审计
对运输费用的真实性、合理性,物流管理制度的制定及执行情况
进行专项审计。促进提高物流管理水平,保障运输安全、及时,提高
经济效益。
(三)集团办公室制度审计
重点对集团办公室办公采购、车辆管理、印鉴管理、档案及后勤
管理进行审计。
(四)基建审计
工程竣工验收、施工预算与竣工决算审计,该项工作须进一步制定
审计方案。
(五)生产与费用循环审计
第2页共14页
审计目标:生产管理制度有效运行,成本开支符合授权审批的规
定,成本核算齐全,节能降耗,产品质量受控。
审计内容:直接材料成本、直接人工成本、制造费用、质量检
验。
该项工作须组织有生产管理技术的专业人员进行。
四、____年度日常监控
(一)集团管控职能的发挥
根据公司的发展战略和管理模式,积极发现集团管控中面临的问
题,探索解决办法,共谋公司发展大计。
(二)____费用监控
每月对车辆油耗、维修费用、是否定期保养等进行分析,尽量降
低车辆使用费。
(三)固定资产审计
重点审计固定资产内部控制管理制度是否有效运行;固定资产的购
置是否符合授权审批的规定,采购是否执行询比价制度、价格是否合
理,固定资产的盘点情况。
1.固定资产购置的审批授权权限、签订购买合同是否经过审批程
序,入账是否准确及时,核算和折旧、减值准备的计提等是否符合公
司财务制度的要求。
第3页共14页
2.固定资产购买所签订合同是否按合同条款予以执行。
3.固定资产的保管、使用、管理、维护、盘点等是否符合内部控
制制度的要求。
4.检查购入资产的运营状况是否与合同标的的功能相一致。
(四)基建工程审计
主要审计工程施工管理审批程序合规、施工合同有效、施工签证
客观、工程预决算准确、工程质量符合要求。
充分发挥事前审计的预防作用,加强对重点工程项目的质量监
督、财务监督、安全生产监督和配合队伍监督,通过审查工程项目相
关的投标文件、工程合同、施工协议和制度文件等资料,评价其内部
控制和风险管理等方面的规范性、有效性。
五、专项审计
根据公司实际需要,按照公司董事会、公司管理者提出的需要,
您可能关注的文档
最近下载
- 大学生应对挫折与压力管理教学.ppt
- 【月考卷】三年级上册英语第三次月考卷(Unit 5-Unit 6)) 人教PEP版(含听力材料及答案).docx VIP
- CJJ94-2023年城镇燃气室内工程现场施工与质量验收规范.docx VIP
- 当代中国外交(外交学院)智慧树知到期末考试答案章节答案2024年外交学院.docx
- 顺产后的痔疮护理.pptx VIP
- 企业价值观与文化建设企业价值观与文化建设.ppt
- PWC-贵州农信社营改增项目_培训材料-20160427.pdf VIP
- 试剂售后的承诺书(3篇).docx VIP
- 壤塘县城关小学食品安全应急演练.doc
- 2024年6月英语四级真题(全3套).pdf
文档评论(0)