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财务问答题汇总

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问答题：、单位账户业务中现金使用范围有哪些？

答：1）职工工资、各种工资性津贴、差旅费。

2）个人劳务报酬包括稿费、讲课费、及其他报酬3）支付

给个人的奖金包括根据国家规定颁发给个人的各种科学技术、

文化艺术、体育等各种奖金。

4）各种劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他现金支

出。

5）收购单位向个人收购农副产品和其他物资。

6）结算起点以下的零星支出（1000元）。

7）因采购地点不确定、交通不方便、抢险救灾及其他特殊

情况办理转帐结算不方便必须使用现金的开户单位要向开户银

行提出书面申请由本单位财会负责人签字并加盖公章开户银行

批准后可以支付现金。

8）对个体工商户、农村承包户发放的贷款原那么上应已转

帐方式支付因采购地点不确定、交通不方便或确实需要在集市

上使用现金由客户提出申请开户行在贷款额度内予以支付。

2、异常大额现金支付有哪几种情况？答：异常大额现金

支付是指开户单位日支取现金量异常超出该单位经常支取的

3）按照规定对本机构现金、重要空白凭证、印鉴卡片、有

价单证等进行账实检查记录检查情况并对检查结果负责。

4）保管业务公章也可委托业务主管保管和使用。

5）按要求对柜台业务中需要行长审核的业务进行审核并授

权对其合法性、合规性负责。

17、简述营业网点业务主管岗位职责。

答：1）按要求对柜台业务中需要业务主管审核的业务进行

审核并授权对其合法性、合规性负责。

2）按照规定对本机构印章及重要机具的保管与使用情况、

各类凭证及实物的交接登记手续、各类登记簿的设置与使用等进

行检查记录检查情况并对其真实性及检查结果负责。

3）负责对本机构柜员的使用情况及交易权限进行检查并对

检查结果负责。

4）负责本机构的尾箱增设、注销操作负责监督柜员尾箱之

间的交接并对其真实性负责。

5）按照规定对本机构内、外部账务核对情况进行检查记录

检查情况并对检查结果负责。

6）

按照规定对本机构反洗钱工作开展情况进行监督、检查。

7）负责保管本机构重空大库合理调剂本网点现金与重空库

存（一般网点重空存量控制在一个月的用量柜员尾箱中的重空存

量控制在一周的用量）进行柜员的重空、现金调剂及向上级行的

领缴。

8）可保管本网点的业务公章。

9）可兼任备用密押员。

10）应由业务主管负责的其他各项工作。

18E

、简述营业网点级柜员岗位职责。

答：1）负责处理各类内部账户的账务工作。

2）负责保管各类需专夹保管的票据底卡。

3）负责处理各类来账。

4）经办有关的查询、查复工作包括系统内、外银行承兑汇

票的查询执法机关的查询等经业务主管审核签字后发出。

5）负责定期处理、核对、检查各类过渡账户、待销账户的

挂账。

6）

负责保管和使用汇票专用章、本票专用章和结算专用章。

7）负责每日同城票据交换的票据提出的复核。

8）及时打印、整理按规定需纸质保存各类报表及批量记账

的凭证负责凭证、报表的整理装订工作按月将已装订的凭证及报

表移入档案库保管。

9）负责银企对账工作。负责打印客户对账单及时填发余额

对账单与开户单位进行账务核对并做好对账单的回收工作。负责

系统内往来账户的定期对账工作。

10）定期（至少每月）与业务部门对账。

19D

、简述营业网点级柜员岗位职责。

答：1）负责每日同城票据交换的提出和提入打印各类提出

提入清单做好清算票据的交接工作。

2）负责保管和使用同城清算专用章。

3）负责为银行汇票和银行本票编押。

4）负责为银行汇票和银行本票压数。

20B

、简述营业网点级柜员岗位职责。

答：1）受理