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2024年医院内部审计工作计划

____年全县医院内部审计工作坚持以____和____为指导，深入

____，紧紧围绕卫生中心工作，以创新的工作思路、科学的工作方

法、务求实效的工作态度，切实履行监督职责，充分发挥医院内部审

计作用，促进我县卫生事业又好又快发展。今年重点做好以下几项工

作：

一、突出财务收支和项目资金审计，切实发挥审计监督职能

全年计划对____个乡镇卫生院实施常规审计，对财务收支、项目

资金管理、政府采购、国有资产管理及票据、物价等就地开展绩效审

计。从会计基础工作规范和项目资金规范管理方面入手，检查工作中

不规范的做法和存在的问题，提出建议和整改措施，建立长效管理机

制，规范管理，增强领导干部的财经法规意识和经济责任意识。

二、运用审计成果，加强对审计发现问题的督促整改

科学分析和梳理审计结果，有效发挥监督与服务职能，立足发

展，着眼整改，充分运用好审计结果。加大审计后续跟踪力度，及时

了解被审计单位对审计中所查出问题的整改情况，在整改过程中，注

重加强内控制度建设，不断完善财务管理制度，确保内部管理规范有

序。同时督促未被审计的单位对照其它被审计单位暴露出的问题，组

织自查整改。

三、推动内部审计交流，提升内部审计效率

加大对本系统内审工作的力度，深入进行调查研究，总结交流经

验，促进内审工作的深入开展和审计工作水平的提高。加强单位之间

相互学习和交流，不断提高本系统内部审计的能力。

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加强与审计机关之间的沟通与交流，创新审计思路，改进审计方

法，努力提高卫生系统内部审计工作效率。今年计划请审计部门对公

立医院进行内部审计工作。

四、强化内审队伍建设，加大业务培训力度，提高审计人员政治

素质和业务水平

加强审计人员政治思想教育，提高审计人员的综合素质和业务水

平。组织审计人员认真学习，不断提高业务能力;提高审计人员职业道

德，树立强烈的事业心和责任感，积极而公正地履行审计职责。

2024年医院内部审计工作计划（2）

一、引言

在医院的运营过程中，内部审计是保障医院合规运营和风险管理

的重要环节。为了确保医院的稳定发展以及提高医疗服务水平，设计

了以下的2024年医院内部审计工作计划。

二、总体目标

本次内部审计的总体目标是确保医院在合规经营、风险管理、内

部控制和业务流程优化等方面进行全面评估和改进，提高医院的效益

和效率，进一步提升患者满意度和质量控制水平。

三、内控环境评估

1.分析医院的组织结构和管理层级，并评估内部控制的有效性和

适用性。

2.评估医院内部控制政策和程序是否符合法规要求，是否能够防

止和检测欺诈等不正当行为。

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3.评估医院人员岗位职责和权限设置是否合理，并对异常权限使

用情况进行审计。

四、合规经营审计

1.检查医院各项法律法规的相关证照是否齐全，并参与医院相关

许可审批流程的跟进和审计工作。

2.检查医院各项政策和制度的执行情况，包括人力资源、财务管

理、医疗服务等方面，确保医院的合规经营。

3.审计医院的费用报销和采购流程，保障资金使用的合规性。

五、风险管理审计

1.根据医院的风险管理框架，开展风险评估和风险追踪审计，确

保医院风险管控措施的有效性和适用性。

2.检查医院的安全管理制度，包括信息安全、物理安全、防火防

盗等，保障医院的基础设施和患者信息的安全。

3.审计医院的应急预案和灾备体系，确保医院在突发事件或灾害

中的应急能力。

六、业务流程审计

1.审计医院的医疗服务流程，包括患者就诊流程、医疗文档管

理、医疗质量控制等，提出优化建议和改进措施。

2.审计医院的药品和耗材管理流程，包括采购、入库、使用和报

废等环节，确保药品和耗材的管理合规性和效率。

3.审计医院的财务流程，包括财务报表编制、收入和支出的认定

和核实，确保财务数据的准确性和可靠性。

七、信息系统审计