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有关审计整改报告5篇

20x年2月，杭州市审计局派出审计组对杭州市20x年“春风行动”专项资金的

募集、使用、管理和绩效及政策执行等情况进行了审计。下面就是小编给大家带

来的审计整改报告，希望能帮助到大家!

审计整改报告1

主任、各位副主任、各位委员：

我受市政府委托，向市人大常委会汇报市发展和改革局等10个部门201X年

度预算执行审计中发现问题的落实整改情况，请予审议。

一、高度重视，落实问题整改责任。

预算执行审计监督是人大监督政府预算的必要方式和有力手段。根据市人大

对发改局等10个政府部门预算执行情况进行跟踪审计监督的要求，市政府高度

重视审计发现问题的落实整改工作。市政府主要领导作出批示，要求由市政府分

管领导研究，并要求市政府办公室将整改任务落实到相关部门并督促整改。市政

府办公室也随即召集市财政等10部门负责人进行了专题研究，将问题整改责任

分别落实到各责任部门，并由市财政和审计等部门予以指导。市发改等10个部

门在收到审计报告后，也专门召集局本级及下属单位的财务人员进行专会研究，

认真对照存在问题和不足抓好针对性地整改落实。通过审计问题的发现及交办，

促进了各部门单位理财观念的转变，增强了执行财政、财务制度及相关法律法规

的自觉性，也推动了部门预算编制执行的规范化水平。

二、认真研究，分类逐项进行整改。

此次人大对10个部门201X年度预算执行审计共指出三大类11个问题。通过

前期的积极整改，目前都已得到了一定程度的落实。

1、关于部门预决算信息和财务收支情况推行公开力度不够问题的整改。按照

省委、省政府关于在全省县以上行政机关全面推行政务公开制度的通知的相关规

定，结合本次审计问题整改，目前市发改等10个部门已按季将财务报表予以公

开，接受内部干部职工的监督。其中，市安监局还扩展了公开的内容，把财政预

算、财政决算、公车支出、会议支出、电费支出、电话支出等内容进行公开，每

季度在单位例会上公开各项指标执行进度。

2、关于部分行政事业单位政府采购观念有待加强问题的整改。对于审计报告

中提出的政府采购方面不够规范问题的整改主要是立足于两个方面。一是就该

10个部门来看，均进行了对照自查，并明确了在预算编制时统筹考虑年度政府

采购物品，并标明物品规格、品质等要素，按规定的程序办妥手续后统一申报采

购的整改落实要求。二是从市级层面看，由市采购办进一步明确了政府采购工作

的要求和流程，尤其是对单一来源采购采取了“经市政府采购办审核后，在浙江

省政府采购网公示三天无异议后再实施”的办法加以规范。

3、关于行政事业单位的非税收入管理有待完善及部分单位收入编制管理不够

完整问题的整改。对于上述问题，已由市财政部门根据“收入一个笼子，预算一

个盘子，支出一个口子”的要求，将我市的行政事业单位的非税收入和上级补助

收入全部纳入预算，实行了收支两条线管理。同时，市财政部门根据省财政厅《关

于将按预算外资金管理的收入纳入预算管理的通知》的要求，对全市的预算外资

金进行了分类管理，保证了我市预算外资金可用财力效应的最大化。在此基础上，

根据中央和省市的相关规定，我市还积极开展了“小金库”全面清查工作，进一

步严肃了财经纪律，对全面规范财政支出，推进我市的非税收入管理起到了很好

的推动作用。

4、关于部门预算安排“一个盘子”还不够到位等系列问题的整改。审计报告

中指出的“部门预算安排“一个盘子”还不够到位;年中预算追加金额较大;公

用经费存在普遍超预算执行;专项支出不规范;会计核算滞后于部门预算执行的

要求。”等系列问题，主要是近年省、x市要求“实行一般性支出零增长，且公

用经费预算压缩5%”

的要求与我市原部门预算编制执行相对不够完善所造成的，加之近年来接待支出

明显增大等造成了公用经费不足。这些情况的出现有其特殊性，但为了有效的解

决这些问题，已由市财政部门通过调整和增设相关科目，把相关支出经费列入年

度部门预算安排，并实行年终清算，以此来控制一般性支出和专项资金的挤占现

象。如农业局在项目支出问题整改中将项目前期费用从公用经费支出中调整计入

项目支出，以此反映了项目支出的完整性，纠正了专项结余的虚假性;林业局为

了加强项目专项资金管理，制定了较严格的项目可行性工作目标及可行的用款计

划，按时间进度、用款计划安排拨款。10个部门整改措施中基本按照“量入为

出，量力而行，收支平衡”的原则，明确了严控“三公经费”，厉行节约，杜绝