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单位账户自查报告(通用5篇)

根据重庆市国有资产监督管理委员会《关于的通知》文件精神要求，

公司领导高度重视，成立自查自纠领导小组；召开会议讲解文件精神，并

组织相关人员认真学习文件内容及相关公司相关文件制度；对单位资金及

银行账户管理情况进行了自查，现将自查情况汇报如下：

一、成立自查领导小组

公司召开了相关会议，会上传达了集团文件精神，并成立了以董事长

为组长的领导小组。

二、制度建设方面

我公司自成立以来，结合运营情况不断建立健全财务管理制度，不断

完善公司内控制度体系。公司财务管理制度由《公司财务制度》、《财务费

用管理办法》、《费用报销管理办法》、《财务印鉴管理制度》、《预算管理制

度》以及《会计档案管理制度》等组成，其内容涵盖了有关资金的预算、

支付、调度、运用等方面，在公司运行中得到了有效执行。

三、资金管理方面

结合公司实际情况对费用报销、审批、资金调拨、资金划拨权限等方

面进行自查，自查结果如下：

1、费用报销及审批权限。

集团财务部针对费用报销、单位负责人履职待遇和业务支出的相关事

宜进行了进一步规范并作出要求，使得公司的费用报销制度更加完善，提

升了执行力。

公司制定了相应的费用报销流程，即“申请（经办人）→审查（部门

负责人）→审核（财务人员）→审签（财务总监）→审批（总裁、董事

长）”，在日常费用报销过程中，严格按照公司的规章制度执行，在每一

个环节上严格审查，对不合理、不合规、不合法的费用单据一律拒绝报

销，做到规范化、合规化、合法化。

在费用报销审批上，公司也制定了相应的规章制度，首先要进行事前

审批，审批同意后方可组织实施，再进入报销流程。公司费用报销最终审

批人为公司负责人，部门负责人、财务总监未设置费用审批权限。

经自查未发现违规、违纪的费用报销及账务处理。

2、资金调拨管理。

公司目前资金调拨使用主要涉及以下几个方面：

（1）银行账户之间资金调拨。公司根据经营需要，银行账户之间进

行资金调拨，调拨时进行了事前申请，填写《付款/资金调拨通知书》，待

逐级审核，经有权人审批后执行调拨。

（2）按合同预付款或合同约定先付款后开具发票的情况。该类款项

付款时，由经办人填写《付款/资金调拨通知书》，提交事前审批资料，待

逐级审核，经有权人审批后执行付款。

（3）对外投资的`资金划拨。公司对外投资资金划拨时，由经办人填

写《付款/资金调拨通知书》，提交董事会、投资决策委员会决议等资料，

待逐级审核，经有权人审批后执行付款。

截至目前为止，公司对外投资有×笔，金额合计×万元，主要是作为

“×及”“×两”个基金合伙企业的基金管理人，以普通合伙人（GP）名义对其

投资。经自查，公司的对外投资款项的划拨手续齐全，均按相关制度执

行。

3、资金划拨权限。

公司资金网银划拨设置了相应权限。资金对外支付时，金额在5万元

以内，实行一级制授权，由财务负责人授权；金额5万元以上，实行二级

授权，最终授权人为公司总裁。

经自查，无越权操作行为。

四、银行账户管理

公司财务部是银行账户管理部门，负责公司银行账户的开立、变更、

撤销、使用管理。银行账户实行统一开立、统一管理。财务出纳人员为经

办人员，银行账户开立、撤销、使用按公司的资金管理办法执行，不存在

违规开户、变更及销户情况。

公司财务中心负责银行账户管理的基本信息台账的建立、日常维护和

管理。所有银行账户信息均有专门人员制作账户信息台账并对信息进行实

时更新。

根据国资委及集团下发的有关银行账户管理相关文件及会议精神，公

司领导积极组织并积极配团全方位的账户清理工作，并结合公司的实际经

营发展需要，对公司所有的账户进行了逐一清查，对相关零余额账户且在

未来无经营安排的账户进行了一定的清理，于2015年8月7日撤销了×

一般存款账户。截至目前公司拥有的资金账户主要是：银行基本存款账

户、一般存款账户等，其中基本存款账户1个，一般存款账户3个，现列

表如下：

账户名账户性质基本户一般户一般户账号开户行备注正常正常正常正

常一般户根据集团要求，结合公司的实际情况，拟在现有账户的基础上再

销一个账户，报公司总裁办公会通过，有权人审批后执行。

综上所述，我公司在资金及银行账户管理方面总体情况良好。今