2024年财政审计部工作计划范本(4篇) .pdfVIP

财政审计部工作计划范本

____年公司审计工作的总体要求是：认真____第____届中央纪委

第二次全体会议、全国审计工作会议、南方电网纪检监察审计工作会

议和公司工作会议精神，____公司二号令，全面实施“三精一优”发

展战略，坚持“加快发展，管理到位，执行到位”的总体思路，在继

承和发扬过去三年成功经验的基础上，突出抓好企业内部控制制度审

计、继续加强任期经济责任、工程等常规项目审计及各项专项审计和

审计调查;继续加大审计问题整改力度，保证审计成果运用;加强审计队

伍建设;积极推进审计实时监督系统，完善审计监督手段和方式;不断提

高审计工作水平和质量，保证审计工作和监督职责到位，发挥好“眼

睛”和“保健医生”作用，为公司做强做优保驾护航。

一、继续推进经济责任审计，强化对权力监督。

认真____报告中提出的“建立健全决策权、执行权、监督权既相

互制约又相互协调的权力结构和运行机制。重点加强对领导干部，特

别是主要领导干部、人财物管理使用、关键岗位的监督，健全质询、

问责、经济责任审计等制度。”的要求，继续推进经济责任审计，强

化权力监督在“离任必审”的基础上，加大经济责任审计力度，同

时，按南方电网公司的要求，加大推进届中经济责任审计，通过届中

经济责任审计，发现问题、解决问题，提升管理水平。在审计中，关

注企业决策、企业分配、重要资金运作、重大投资、国有资产保值增

值等领域。严肃查处损失浪费、失职渎职行为。继续完善切合实际的

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评价标准体系、评价方法（联席会议方式），改进和完善任期经济责

任审计方式、方法，努力提高审计质量。____年经济责任审计除做好

公司安排的经济责任审计工作外，重点配合好南方电网组织对公司原

总经理的离任经济责任审计的迎审工作。

二、积极开展内控制度审计，提高制度的严密性和执行力。

按照袁董事长提出的“抓住人、财、物、信息和流程五个要素，

用心考察现有管理制度的执行情况、存在的薄弱环节，然后去做调整

和完善”的要求，认真____南方电网公司《内部控制制度审计办

法》。在内控制度审计中紧紧抓住规章制度的健全性、有效性这个环

节，瞄准公司在生产经营关键环节、开展内控制度审计，进行评价，

提出建议和意见，促进管理工作到位。____年，重点开展对营销管理

内控制度进行审计。营销管理内控制度审计重点关注电费抄核收、业

扩报装、优质服务、稽查管理等关键环节，审查评价业务流程的严密

性和有效性，查找内部控制薄弱环节，提出改进措施和建议，促进完

善管理流程，防范营销风险。

三、继续做好各项审计和审计调查，促进南方电网____号令的

____。

根据南方电网公司部署，加强对依法经营南方电网____号令在基

层单位落实进行检查监督，通过加大专项审计力度，扩大审计领域，

联合职能部门，认真查找管理上存在的薄弱环节和潜在风险，了解公

司依法经营南方电网____号令的____情况。同时加强调查成果的转换

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效率，力求以小见大，从微观发现问题，从宏观分析问题，为全面落

实____号令，从管理、机制的角度提出建设性意见，为决策服务，解

决实际问题，实现为公司增值增效的目标。

1、继续关注资产经营目标审计。

对企业经营情况和财务状况进行评价，重点关注财务预算的刚性

和严肃性及没有完成经营考核指标和经营风险大的单位，在查处违法

违规和损失浪费的同时，强化资产经营责任制的激励和约束机制，在

干部中树立科学的发展观和正确的业绩观方面发挥作用，促进依法经

营的观念和自觉性逐步深入。

2、抓好工程和大修技改，业扩工程审计及审计调查。

按公司要求，有计划地对重点项目进行工程项目全过程抽查审

计，重点突破，以典型项目促进工程管理水平。重点关注，项目审批

手续、招投标、物资采购、工程监理、合同履行、费用结算等关键

点，加大现场复核率，加强对工程量、单价定额的审核，促进项目管

理规范有序，竣工决算审计，重点关注竣工验收、财务决算、资产移

交，资产真实完整。____年计划在基本建设项目抽审____%的项目进行

评价。

3、资金管理审计调查。

____年资金管理审计调查，重点关注资金风险和效益情况。检查

收支两条线制度的执行、“倒三角”财务管理模式的运作、电费回