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2024年年度内部审计工作计划

一、指导思想：

认真____某大精神，以____为统领，继续坚持围绕中心、服务大

局的指导思想，牢固树立审计为发展服务的科学理念，切实履行监

督职责，发挥审计工作推进教育发展、推进依法行政、推进制度创新

的作用。

二、工作重点

（一）继续深化经济责任审计。认真执行《县级以下党政领导干

部任期经济责任审计暂行规定》，做到凡离必审。同时加强任期内

经济责任审计，使审计关口前移，变审计发现型为预防型。进一步规

范经济责任审计行为，尝试实行经济责任审计预告制、工作联系制、

情况报告制、跟踪落实制、结果公告制等。

（二）继续深入开展财务收支审计。以自主创新为动力，在经济

责任审计的基础上实施财务收支的真实、合法、效益的审计，努力深

化审计内容，不断改进审计方法。积极开展食堂、房屋出租等情况的

审计，逐步规范核算行为，提高资金使用效益。

（三）进一步完善相关的内部审计制度和操作规程，搞好内审人

员后续教育工作。

（四）认真抓好跟踪审计。以审计意见、建议的落实和审计成果

的运用为重点，实行跟踪审计回访制度。督促检查单位自觉执行审计

意见和建议，促进单位财务管理工作进一步规范化、制度化、法制

化。

三、主要措施

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1.坚持以人为本，以法治审的原则。加强审计队伍建设，提高审

计人员的素质，努力学习《审计法》、《会计法》、《内部审计具体

准则》等法律、法规和审计业务知识，继续发扬依法、求真、严谨、

奋进、奉献的审计精神。

2.____全面审计、突出重点的方针，做到认识到位;强化管理、

夯实基础、质量到位;突出重点、落实责任，成果到位。开展文明审计

树立公开、公正、文明、廉洁的审计形象。

3.坚持求真务实，讲求实效的要求，坚持一切从实际出发，实事

求是，以____来正确对待改革发展中出现的新问题，做到原则性和灵

活性的和谐统一。

4.发扬严谨细致、一丝不苟的作风，把它贯穿到审计业务的全

过程，力求做到从审计计划、审计方案、审计取证、审计报告的撰写

到审计成果利用，都严谨细致，以避免审计风险的产生。

2024年年度内部审计工作计划（二）

一、背景

随着经济的发展和全球市场的变化，企业内部管理日益复杂化，

内部控制的重要性不断突显。为了保障企业的稳健运营和风险控制，

本次年度内部审计工作计划旨在对企业内部各个环节的风险进行全

面、系统的评估，提出合理化建议，为企业的管理决策提供可靠的依

据。

二、工作目标

1.了解业务流程和内控制度，评估内部控制的有效性；

2.发现存在的风险和问题，提出相应的改进措施；

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3.提升企业内部的管理水平，提高经济效益和降低风险。

三、工作内容

1.风险评估

（1）对企业的风险识别和评估进行全面分析，建立风险评估模

型；

（2）评估现有的内部控制制度和流程，发现存在的问题和潜在风

险；

（3）分析和评估新业务和新项目的风险，提出相应的控制措施。

2.内部控制评价

（1）通过对各个业务环节的检查和抽样，评估内部控制的有效

性；

（2）制定内部控制评价的工作方案和方法，确保评价的科学性和

准确性；

（3）评估内部控制的运作情况，发现存在的弱点和问题，并提出

改进意见。

3.内部审计

（1）对企业的财务、运营以及项目进行内部审计，确保其合规性

和风险控制；

（2）检查企业各个部门和业务机构的工作情况，发现存在的问题

和不符合规定的行为；

（3）检查合同履行和资源使用情况，发现资源浪费和违反规定的

行为。

4.风险管理

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（1）制定风险管理方案和策略，确保企业在面对风险时能够做出

快速而正确的决策；

（2）建立风险预警机制，及时发现和应对重大风险事件；

（3）提供风险管理培训和指导，提高员工对风险的敏感性和应对