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财务管理

公司资金中心管理办法

第一章总则

为加强资金管理，提高资金使用效率，控制资金风险，降低资金成本，提升集团整体

资金优势，xx有限公司（以下简称“集团”）成立资金管理中心（以下简称“资

金中心”）。为明确资金中心的定位、职责、业务范围等，保障资金安全和有序运行，根据国家有

关法律法规和《xx有限公司资金管理制度》，制定本办法。

本办法适用于集团总部及各所属公司，本办法所称所属公司是指集团全资及控股子

公司和独立核算单位。

资金中心定位及运行管理模式

（一）资金中心作为集团资金管理部门，是集团财务管控的重要组成部分。资金中心依托集

团财务信息化系统、银行系统对资金进行集中管理，监控资金收支、开展内部资金调剂及资金

池沉余资金理财等活动。

（二）资金管理采用直接管控模式，即集团总部及各所属公司资金均直接由资金中心进行

统一管理。集团各二级公司作为资金中心的协助管理单位，对其下属公司资金业务进行指导、

汇总、审批。

（三）资金中心依托资金管理系统，对分账户资金进行实时归集，总账户反映全集团被归集

资金的总额。

（四）资金中心通过集团财务信息化系统监控独立账户、未联账户资金余额及变化。独立账

户、未联账户除业务规定外，不得沉淀大额资金，原则上要求将资金调拨至分账户。

（五）香港公司所属云能国际财资管理有限公司（以下简称“财资公司”）作为集团境外资金

中心，对境外所属公司的资金进行管理。

资金中心资金管理坚持以下原则：

（一）集中管理，权属不变

资金中心集中管控各所属公司资金，但不改变其资金的所有权，不影响其正常的资金支配

权。

（二）控制风险，安全第一

资金中心及各所属公司按照相关规章制度，规范使用集团财务信息化系统，合理计划及运

营管理资金，防范资金风险；各司其职，层层把关，确保资金安全。

（三）有偿使用，收益共享

各所属公司向资金中心借款需按合同协议支付借款利息；资金中心收益将按照归集资金存

款积数、考核评价结果分配至各所属公司，原则上资金中心不留存收益。

（四）流程统一，规范运营

各所属公司应按照本办法规定，统一账户管理，统一报表格式、统一预算编制、统一信贷

管理；规范资金收付操作，规范资金内部信贷，严格执行审批流程；考核和收益分配过程公开透

明，结果公正。

第二章资金机构设置及职责

资金中心作为集团资金管理部门，主要负责：

（一）建立健全集团资金管理制度；

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（二）规范和监督各所属公司的资金管理工作；

（三）融资、资金收支计划、大额支付等重大资金管理事项提交集团总裁办公会审议相关工

作；

（四）资金中心内部账务核算、报表编制工作；

（五）编制集团资金收支计划，审核并汇总各所属公司资金收支计划；

（六）汇总、复核各所属公司大额资金头寸；

（七）复核所属公司通过银企直联系统发起的大额支付；

（八）审批所属公司银行账户开立、变更及撤销，并监控使用情况；

（九）办理全集团内部资金调剂、统借统贷工作；

（十）根据全集团资金使用情况制定总体资金平衡调剂方案；

（十一）统筹、执行及管理全集团资金池沉余资金的理财工作；

（十二）其他资金管理事项。

管理二级公司财务部门作为协助管理层级，主要负责：

（一）严格遵守集团资金管理相关制度；

（二）做好本公司层面的各项资金管理业务；

（三）审批所属公司的大额支付；

（四）审核所属公司的资金日报表；

（五）汇总合并所属公司资金