2024年内部审计年度工作计划(2篇) .pdfVIP

2024年内部审计年度工作计划

(一)开展财务收支审计和内控情况检查工作。

随着集团公司经营规模的不断扩张，经营模式不断变化改进和完

善，内部审计的工作任务也更加艰巨。

针对目前内部审计人员少，审计力量有限的工作实际，从基础的

财务收支审计入手，争取用一年左右时间对集团所属各公司轮流实施

一遍审计。从资产、负债、权益和损益的真实性、合法性和效益性方

面进行审计，同时结合各公司内部控制制度的建立和执行情况进行监

督和评价，掌握集团各公司经营管理状况和内控制度建立、执行情

况，查找和完善内部控制中财务管理的薄弱环节。为后期在集团公司

逐步开展经济效益审计、离任经济责任审计、风险管理审计奠定扎实

基础。同时，根据集团公司工作部署和领导交办完成专项审计工作。

____年度审计工作计划安排如下：

(二)建立健全内部审计工作制度，从制度上保障内部审计工作的

开展。

根据国家和内部审计协会相关法律、法规、规定，结合的集团公

司实际，逐步建立健全内部审计制度和管理办法，在组织和制度上保

障内部审计工作的正常开展。

1、制定内部审计管理办法，从内部审计工作职责和权限、内部审

计工作程序、内部审计工作要求、奖惩等方面加以完善，在组织和制

度上为内部审计工作的正常开展提供保障。

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2、制定财务收支审计实施细则，作为对公司及所属各单位财务收

支活动的真实性、合法性、合规性和效益性进行审计监督的指导文

件，规范开展内部审计工作。

3、制定内部审计工作文档模板，内容包括审计通知书、审计承诺

书、被审计单位基本情况表、审前调查记录表、审计证据汇总记录

表、审计工作底稿、审计报告等，从格式上规范审计工作文档。

4、借助集团公司内部报刊和OA平台，宣传普及内部审计、内部

控制、风险管理等相关知识和内容，提高公司员工树立内部控制和风

险管理的意识，为今后开展相关审计工作奠定基础。

(三)坚持以人为本，加强内部审计人才队伍建设。

积极营造有利于内部审计人才成长的良好环境，是开展内部审计

工作成败的关键所在。因此，要进一步优化审计人才成长的环境，不

断为审计人才队伍注入新的生机和活力。

1、与四川省内部审计师协会取得联系，在业务上接受其指导。分

期分批选派集团公司内审人员及所属各公司财务骨干集中参加专业培

训，获取内审专业资格证书，努力提高内部审计人员的专业素质，为

内部审计工作下一步在各公司的开展和落地生根创造条件。

2、认真学习执行《内部审计人员职业道德规范》，培养审计人员

不断增强全局意识、责任意识、管理意识、风险意识和自律意识，提

高政治素质和综合素质。

3、通过参与和执行审计项目，在实践中学习和摸索方法，逐步积

累和总结内部审计工作经验，提高审计专业技能和水平。

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4、购买内部审计、内部控制、风险管理等专业理论书籍和培训课

件，充实内审人员的专业理论知识，提高专业技能水平，更好地服务

于集团公司。

5、通过集团公司人力资源部引进和招聘各类审计专业人才，充实

集团公司审计力量，在人员和力量上为开展内部审计工作奠定基础。

四、内部审计工作要求。

(一)合理调配审计资源，按照审计项目计划分别下达审计通知，

成立审计小组，明确分工和责任。

(二)以客观公正、事实求是为原则，依法依规实施审计。

(三)严格审计程序，规范审计行为，确保审计质量。

(四)严格遵守廉洁从业若干规定，恪守内部审计人员职业道德规

范。

2024年内部审计年度工作计划（2）

一、背景和目标

内部审计是公司内部的一种重要控制机制，旨在评估和提高组织

的风险管理、内部控制和治理过程的有效性和效率。2024年是公司发

展的关键一年，为了确保公司的持续健康发展，我作为内部审计部门

的负责人，制定了以下年度工作计划，以实现以下目标：

1.提高风险管理、内部控制和治理过程的有效性和效率。

2.确保公司符合法规和政策，并遵守行业最佳实践。

3.更好地支持公司的战略目标和业务需求。

4.提供有价值的审计建议和改进建议，以实现业务流程的优化