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2024年审计工作计划表范本

一、进一步抓好基建修缮建设项目审计。抓好对基建修缮建设项

目的审计始终是我们工作的重点，是我们部门围绕学院中心工作发挥

职能作用的重要着力点。我们进一步抓好基建修缮建设项目审计，规

范工作规程，提高工作效率，维护国家和学院权益。

二、加强审计队伍建设。合理调配审计人员，优化人员分工;加强

员工的业务学习和岗位培训，建立比较合理的奖惩机制，调动员工积

极性。

三、搞好各项制度的制定与落实。继续完善审计规章制度，抓好

各项制度的落实，做好审计制度的宣传工作，逐步在全院范围内形成

按程序、规范办事的氛围。

四、创新审计观念。面对学校内部审计工作面临的新形势、新任

务、新要求，注重不断地实践和探索，抓住重点，在突出实效、突出

质量、突出特色方面下功夫，有针对性地拓宽审计工作覆盖面，细化

审计工作，提高审计工作质量和效果，加强审计结果运用力度，把学

校的内审工作做得更好。

五、加强与外界的交流。主动密切与上级审计、主管部门的的业

务联系，组织与兄弟院校同行工作交流，拓宽审计视野。组织审计人

员到内控审计做得比较好的省内外高职院校学习考察，吸收借鉴他们

好的经验，弥补自己工作中存在的不足，提高审计规范化水平。

2024年审计工作计划表范本（二）

____年对于财务公司来说是探索和摸索的一年，无论是公司组织

形式的建设还是各项制度的制定都处于初步探寻阶段，内部审计的工

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作也处于初建阶段，完善当前部门工作任重道远。针对财务公司实

际，提出如下审计工作计划：

1、完善审计内控制度，促进财务公司内控管理健全与完善

(1)首先完善财务公司内审制度，做到审计工作有据可依，根据审

计业务类型，准备建立《财务公司预算执行情况审计办法》、《集团

公司合同管理审计办法》三项内审制度。

(2)内控制度是指公司为实现经营目标，保障资产完整、保证会计

信息真实、促进经济活动健康有序进行而制定的一种内部协调、组

织、制约、检查的控制系统。____年为财务公司运营的第一年，各项

制度处于一边制定一边执行的状态，必然有很多执行不严的地方，因

此，____年内审工作应该建立在公司内部控制的基础上，对其执行情

况进行检查与评价，主要是评价内控是否健全、有效，可依赖程度如

何;评价在其内控制度健全、有效、可依赖的前提下，在运行中是否得

到认真的____和执行，是否有利于公司的经营活动、促进公司的发展

等，以便及时发现管理中的薄弱环节，从而确定审计重点，提高审计

工作效率，保证审计工作质量，有针对性的提出审计意见，促进下属

企业健全和完善内控制度，保证其经营活动正常运行。

(3)通过预算审计促进预算管理思想观念转变。目前财务公司费用

开支的相关制度尚未健全，部分费用开销即以预算作为费用开支的标

准(而非以费用制度为预算标准)，因此，费用开支丧失了计划性，部

分项目突破预算范围。审计将配合财务等相关部门，建立与健全各项

费用管理办法，制定相关费用开支标准，同时使之成为预算编制指

引、规范性文件。

2、以经营业绩审计为中心，结合经济责任审计。

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内部审计必须以公司经营业绩审计为中心，主要是对下属企业的

每半年度经营业绩(预算执行)审计，通过经营业绩审计不仅要查错防

弊，及时发现问题并予以纠正，逐步实现由发现型向预防型的转变，

更重要的是要找出影响业绩提高的主要因素，分析原因，抓住关键，

提出建议和意见，进而促进下属企业加强经营管理，提高经济效益。

在开展经营业绩审计时，内部审计应注意的问题是：经营业绩审

计一定要与经济责任审计以及其他专项审计相结合，经济责任审计也

就是对下属企业经营者年度或任期内的经营目标、经营任务完成情况

以及真实性进行审计。集团公司不仅要加强离任审计，还应搞好任中

审计，注重对下属企业领导干部任中经营绩效的评价。

⑴对下属企业经营业绩审计(年度审计、半年度审计)：通过对下

属企业____年度经营业绩审计，出具审计报告，提交集团公司考核小

组，作为对各下属企业考核的依据。通过对____年的半年度预算执行

审计，发现预算执行过程与内控管理中存在问题，敦促其纠正问题、

执行集团经营政策、落实经营管理措施，围绕