2024年拍卖实务复习笔记根据考试大纲整理.doc

第一章拍卖市場（新增）

一、我国拍卖市場的形成

1．起步：我国的拍卖业恢复于20世纪80年代中期，最早的拍卖活動是某些零星的破产企业财产拍卖。從1986年国营广州拍卖行成立開始，到《拍卖法》实行之前的1996年终，是我国拍卖行业起步和拍卖市場初步形成的阶段。

這一阶段的拍卖總体展現如下特點：標的含义不清，標的构成较為混乱；主持拍卖的企业不明确；佣金支付不规范；处置渠道多样化。

2．第一次转折（质的飞跃）：上世纪末，围绕公物拍卖的委托減少，拍卖市場竞争加剧，從而导致拍卖行业的一次转折，即從以公物拍卖為主转為以司法强制拍卖為主的市場态势。到本世纪初，司法强制拍卖已經成為我国拍卖行业最為重要的市場之一。

這一時期的拍卖市場具有如下特點：（1）標的重要波及公物和涉案物品；（2）拍卖標的已波及不動产和無形资产；（3）行业较為依赖政策性拍卖而缺乏积极開拓市場的能力。

3．迅速成長：目前，我国的拍卖市場体系终于形成，行业发展到达新的高峰，標的物空前丰富，几乎涵盖了可流通商品的所有，包括動产、不動产、無形资产，既有物质资料，又有精神产品。

★二、目前我国拍卖市場的构成（简记：国有破产、金融房产、土地机車、文艺無形）

1．国有资产拍卖市場：最重要的拍卖市場之一

2．破产企业财产拍卖：重要的拍卖市場。普遍性、案值大、波及問題多且复杂

3．金融资产拍卖市場：最為重要的拍卖市場之一

4．房地产拍卖市場：最為重要的拍卖市場，所占成交比重极大

5．国有建设用地使用权拍卖市場：前景光明

6．机動車拍卖市場：迅速发展

7．文物艺术品拍卖市場：市場化、专业化程度高，与国际接轨，最具活力的拍卖市場

8．無形资产拍卖市場：我国拍卖行业的创新，最具中国特色的拍卖市場

★三、目前我国拍卖市場的特點

1．政策性拍卖占主导地位：由公物拍卖起步，由司法强制拍卖发展，由国有企业改制、金融不良资产处置等逐渐壮大，皆因法定或政策规定使然，导致過度依赖政策性业务，不利于行业发展。

2．运作過程缺乏技术含量：以政策性拍卖為主的現实使拍卖企业更多重视的是人际关系和公关，而普遍忽视专业技术的提高，运作過程较為简朴。

3．拍卖形式單一：從接受委托到拍卖會上使用的竞价方式，二拾数年没有多大变化，尤其缺乏對国际行业新变化、网上拍卖的研究。

4、市場拓展乏力且缺乏手段：面對新的市場，缺乏方向、思想准备、人才。

★四、我国拍卖市場現实状况与行业发展的关系

1．市場适合行业发展初期人员构造和企业规模：行业恢复之初以政策性拍卖為主的市場恰好与行业初起阶段的人员构造、企业规模合拍，從而給了行业发展很好的外部环境。

2．為行业发展奠定了經济实力和人才基础：拍卖行业在完毕拍卖委托的同步，锻炼了队伍，增長了知识，增强了业务能力，也壮大了企业实力，為行业的发展奠定了较為坚实的經济和人才基础。

3．形成了较為完善的拍卖体系：拍卖流程及管理科學有效，風险防备措施逐渐完善，從單一的現場拍卖增長到密封投標拍卖、网上拍卖等方式，职业教育健康稳步发展。

★五、我国拍卖市場面临的重要問題及其對策

（一）存在的問題

1．行业业务存在差异性：拍卖市場標的丰富并不代表区域之间、企业之间、企业内部员工之间從事拍卖的实践相似、能力相称。東部沿海地区企业在無形资产、股权、债权拍卖方面經验丰富且覆盖面广，但西部地区經验缺失。西部地区在采矿权、采砂权、林权承包等资源类拍卖上有优势，而東部沿海地区少有类似机會。在同一都市中，企业规模、市場拓展力度、业务量差异、内部分工等原因导致企业与企业之间、员工与员工之间业务能力的差异。

2．缺乏应對市場变化的能力，市場拓展乏力：面對企业数量增多、委托量減少、委托人规定提高、竞买人惡意串通增多等变化，行业运作和思维的方式并没有随之发生变化，又缺乏開拓新市場的手段，形成了老式拍卖没有做的更好，找不到新標的尴尬局面。

3．無形资产拍卖市場空间大：由于市場发育程度不一，拍卖技术规定高，运作难度大，尤其是宣传、招商需要花费很大精力，大部分拍卖企业没有無形资产拍卖的运作能力和实践經验。

4．拍卖的专业化、大众化水准低，市場细分不够。

（二）采用的對策

要使我国的拍卖行业可持续发展，必须提高行业經营管理水平，加大市場開拓能力，提高运行的专业水准。

1．做好老式的拍卖市場业务。在此後很長一段時间内，政策性拍卖仍然是绝大多数综合性拍卖企业的重要业务，留給拍卖行业的空间是巨大的。拍卖行业要通過多种措施提高运作能力和拍卖效率，最大程度地争取获得拍卖標的，最大程度地实現標的成交的价值。

2．提高专业化运作水平。伴随市場的调整和委托人规定的提高，拍卖行业需要通過走专业化道路细分市場，缓和委托減少而竞争加剧的局面。拍卖企业应當立足自身实际，选定擅長或有一定基础的市場，形成拳頭和特色，凝聚客户群，為专业化經营奠定运作模式、人才队