财务审计整改报告范文3篇 .pdfVIP

★财务整改报告怎么写

一、领导高度重视组织学习教学育局有关财务文件，提高认识。

要求财务人员，掌握财务制度，查找问题，认真反思，找差距，寻原因。使财务工作做到精、

准、细、严。

二、存在的问题，及整改情况1、财务人员没有从业资格证。2、未完全执行中小学生公用经

费使用办法。

3、财务票据不规范。4、固定资产登记手续不规范。

5、资金管理不规范。6、存在购置设备30000元以上，未履行向教育局领导审批程序。

1、财务人员没有从业资格证。准备参加培训，接受专业知识培训，取得从业资格证。

2、杜绝福利、奖金、津贴、加班等人员费用支出。公用经费不能用作对其教师的任何劳务费

支出。

3、对于寄宿生生活补助费用，严格执行收支两条线“”管理制度。4、规范固定资产登记手续，

随时发生，随时登记，作到不积累，不遗漏任何一笔手续。

5、规范资金管理，对于上级拨款资金，专款专用。严格遵守财务制度，坚决杜绝使用大额现

金支付，收款收据、白条报账等现象发生。

首先要知道发票的定义：发票是记录经济业务，明确经济责任的一种书面证明。①用款计划

不规范。

对于办公经费和购买实物的报告要报多少拔付多少，对于工程类的报告不能全部支付，要到工

程验收完成后才全部拔付，以免造成大量资金流入学校而跨期间不结帐。（用款计划是在校长

的带领下，有财务、总务、教务和教师代表。

要经这五类人员的商讨后所得出的用款计划，方为有效合法的计划。）②签字不规范：三签

字和领导签字不规范，三签字是指经办人签字、实物接收人或保管人签字和领导签字，经办人

要签明用途，领导要根据不同的发票要签明同意报销、同意支付、同意汇款、同意转账等字样。

签字的同时一般不允许出现代签字现象，当出现需要代签字的时候要写明经***同意***代签。

③发票金额和清单金额不相符；对于购买办公用品的发票，当发票金额与清单金额不相等的情

况，将作为作废发票；对于就餐发票，当发票金额大于清单金额时以清单金额为准，当发票金

额小于清单金额时以发票金额为准，简单说就是就低不就高。

④工程类发发票要付双方所签定的合同、会议记录、预算报告、验收报告等；大规模的购买物

品要有销售方和购买方所签定的合同，预算报告、物品清单，保管人要在清单上一一钩对。其

中购置电脑类电器发票，要有配置清单，要用配置的材料来评估物品的价格。

⑤不能出现凑票报账，发票和清单上的单位名称要一至，在一次经济业务中，面额相同的发票

该连号的一定要连号，该断号的一定要断号。⑥白条是我站存在的一个重大问题，大多为劳

务费。

自2014年起，要向税务部门交纳劳务费税金，取得相应的发票，得以规范资金的管理。⑦外

出培训学习或团体出行等上级所组织的活动，应严格按出差的标准执行。

6、在购置设备时，凡使用资金超过3000元，坚持向教教辅站打报告，上3万以上的报告要

经教育局领导签字，学校方可实施。杜绝采用分割方式使发票不满3万元。

公司财务整改报告范文集团公司领导：20XX年，aaaa财务部在工作中发生一些错误，均因工

作人员能力有限，导致错误后果，经过集团公司财务部检查及我公司财务部人员自查，有许多

内容不符合规定并有重大纰漏，需要立即整改，在集团财务中心的指导和督察下，我部门对发

生的问题进行整改，现将整改情况汇报如下：一、整改内容1、收购期间票据审核不严，发生

收款人在付款书上未签字现象。2、价格或者扣杂有变动，对原始磅单未加变更，而直接在付

款环节进行变动，致使地磅室台帐与财务结算吨位及金额都发生差异。

3、成品库房入库数量不准确，经过实物盘点发现账实不符。4、地磅室汇总台帐漏计一车原

料，单据号码为702#。

二、事件发生原因1、工作态度不够严谨，不能严格认真的执行财务制度，未能仔细谨慎的审

核财务票据，加之劳动强度超过负荷，付款业务过程和手续繁琐，金额小，客户多，而工作人

员只有出票人及付款人，没有专职的开发票人员及审核人员，集团和公司都曾经考虑过聘请银

行专业人员付款或者招聘财务人员一名，本部门考虑费用加大原因，决定自己克服困难努力办

理，结果出票人出具错误结算单，而付款人未能认真审核便直接付款，忙乱中出错误，事后又

未能在开具发票和账务处理中复查原始票据，导致未能及时发现失误而失去最佳纠错时机。2、

价格和扣杂发生变化，由于时间问题未能在第一时间到地磅室修改磅单，但是均由康大公司领

导签字认可，事后修改磅单当事人不在，失去了修改的客观条件及意义。

3、。

审计整改报告怎么写？

审计报告XX股份有限公司全体股东：我们审计了后附的ABC