2023内部审计工作计划标准范文(6篇) .pdfVIP

2023内部审计工作计划标准范文

一、内部审计工作目标

围绕集团____年发展方向和经营目标，认真履行董事长赋予的职

责，进一步强化审计评价职能，真实反映集团资源使用的合规性和效

益性。以审计监督促进过程控制，从集团经营和制度层面总结经验，

查找问题，提出建议，监督、服务并重，帮助改善企业经营管理水

平，合理利用集团资源，提高资产效益。

二、内部审计主要内容

1、财务报表审计。结合企业财务月报年报审计，配合集团年度预

算，跟踪计划落实结果，依据会计凭证及财务资料，审核财务收支的

真实、完整，准确及时反映企业经营实际。

2、资金使用审计。配合集团资金管理，通过会计凭证和财务资

料，审核企业资金使用的安全、合规和效益。

3、管理流程审计。主要对财务操作流程、财务岗位制约，财务制

度执行等是否合理完善、科学规范。保障企业运作的顺畅和效率，防

止和规避风险。

4、项目及采购合同审计。对项目合同预决算付款和采购管理等的

审计，推动企业进一步完善项目管理采购管理，规范相关的行为准

则，健全工程项目、采购活动的记录，使工程项目、采购管理提高效

益性。

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5、投资及其他审计。根据集团需要和董事长的要求，进行临时专

项审计;对投资活动进行事后跟踪，比较产出效益与预期效益，对比分

析投资结果，总结经验。

三、具体实施计划。.

1、由于专门内审还缺少具体经验，以上思路主要还是围绕财务管

理这条线进行，对现有管理做一定的补充和完善。

2、具体操作主要放在以上____项，____项将根据集团要求适时穿

插进行。

3、一季度结合财务年终决算，着重审计检查企业资金使用管理，

库存管理审计检查。

4、二季度结合财务年报和所得税汇算审计，着重企业财务收支，

会计凭证等审计。

5、三季度重点：____年上半年企业财务核算和管理，资金使用管

理等。

6、四季度重点：结合____年企业经营数据财务收支情况等审计确

认，为集团经营业绩分析评价以及下年度经营预算制定提供参考依

据。

7、结合以上审计，穿插检查了解企业财务操作流程、岗位制约、

财务制度执行情况，针对不足之处提出整改建议。上半年重点，集团

卡操作管理、专项销售管理等。

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8、一季度具体安排：考虑到春节前企业财务较忙，审计工作的启

动节前将从集团直属公司开始，同时还将考虑相应的审计流程设计、

梳理和落实，便于节后适用于所属企业，也为今后不断规范完善集团

审计做一些基础准备。

9、每月____日前提交上月审计工作报告，接受领导相应指示。

2023内部审计工作计划标准范文（二）

一、指导思想：

认真____某大精神，以____为统领，继续坚持围绕中心、服务大

局的指导思想，牢固树立审计为发展服务的科学理念，切实履行监

督职责，发挥审计工作推进教育发展、推进依法行政、推进制度创新

的作用。

二、工作重点

（一）继续深化经济责任审计。认真执行《县级以下党政领导干

部任期经济责任审计暂行规定》，做到凡离必审。同时加强任期内经

济责任审计，使审计关口前移，变审计发现型为预防型。进一步规范

经济责任审计行为，尝试实行经济责任审计预告制、工作联系制、情

况报告制、跟踪落实制、结果公告制等。

（二）继续深入开展财务收支审计。以自主创新为动力，在经济

责任审计的基础上实施财务收支的真实、合法、效益的审计，努力深

化审计内容，不断改进审计方法。积极开展食堂、房屋出租等情况的

审计，逐步规范核算行为，提高资金使用效益。

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（三）进一步完善相关的内部审计制度和操作规程，搞好内审人

员后续教育工作。

（四）认真抓好跟踪审计。以审计意见、建议的落实和审计成果

的运用为重点，实行跟踪审计回访制度。督促检查单位自觉执行审计

意见和建议，促进单位财务管理工作进一步规范化、制度化、法制

化。

三、主要措施

1.坚持以人为本，以法治审的原则。加强审计队伍建设，提高审计

人员的素质，努力学习