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项目销售费用管理流程

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业务目标

保证某某集团项目销售费用划分标准的统一、明确销售费用的管理、使用职责。

适用范围

某某集团所有在售项目的销售费用使用。

术语和定义

销售费用：指某某集团为营销策划、销售管理及项目品牌宣传推广、销售现场行政管理、销售佣金等事项所产生的成本费用，包括营销费用。

营销费用：是指营销管理中心项目营销实施宣传推广活动而直接发生的费用，具体包括：通过媒体向公众介绍企业产品和服务而发生的广告费用、不通过媒体而直接提高消费者的购买欲望和激励购买行为而产生的营业推广费用和为宣传公司形象而发生的企业形象推广费用。

职责

营销管理中心项目营销

负责编制《项目年度销售费用与预算》、《项目月度营销推广计划及预算》。

按批准后的项目营销推广计划及预算执行落实。

负责建立某某集团销售费用台账，并与财务部门进行对账。

片区公司财务部/财务管理中心

根据批准的销售费用预算方案按照合同进行监控、预警。

定期与营销管理中心项目营销/营销管理中心对帐。

营销管理中心总经理

审核《项目年度销售费用与预算》、《项目月度营销推广计划及预算》。

审核新增推广计划需求及预算。

集团分管营销副总裁

审核《项目年度销售费用与预算》、《项目月度营销推广计划及预算》。

审核新增推广计划需求及预算。

片区公司总经理

审核《项目总体/年度销售费用与预算》。

审核超预算的《阶段/月度营销推广计划及费用预算》。

财务副总裁/投融资副总裁

审核《某某集团月度营销推广计划与预算》。

审核《某某集团年度销售费用与预算》。

营销委员会/全面预算委员会

审核及评议《项目总体/年度营销方案与计划》。

审核及评议《项目总体/年度销售费用与预算》。

审核《某某集团月度营销推广计划与预算》。

审核《某某集团年度销售费用与预算》。

董事长

审批新增推广计划需求及预算。

审批《项目年度销售费用与预算》、《项目月度营销推广计划及预算》。

业务流程图及控制点

流程描述

流程

阶段

编号

名称

内容描述

办理

时间

责任部门/岗位

参与部门

记录

文件

费用预算及计划

1

编制《项目年度销售费用与预算》

每年12月份，根据年度营销推广工作要求，编制《项目年度销售费用与预算》。在项目销售准备前，编写《项目总体销售费用与预算》。

每年12月份

营销管理中心项目营销

《项目年度销售费用与预算》

编制《某某集团年度销售费用与预算》

根据审批的《项目年度销售费用与预算》，报《某某集团年度销售费用与预算》。

《项目总体销售费用与预算》后

营销管理中心综合部

营销管理中心项目营销

《某某集团年度销售费用与预算》

2

编制《项目月度营销推广计划及预算》

每月26日前编制《项目月度营销推广计划及预算》。

每月26日

营销管理中心项目营销

《项目月度营销推广计划及预算》

汇总形成《某某集团月度营销推广计划与预算》

营销管理中心综合部根据审批后的各项目《项目月度营销推广计划及预算》，形成《某某集团月度营销推广计划与预算》，报董事长审批。

《项目月度营销推广计划及预算》审批后

营销管理中心综合部

营销管理中心项目营销

《某某集团月度营销推广计划及预算》

销售费用支付

4

初步审核后发起请款审批

初步审核后发起请款审批。

营销管理中心项目营销

销售费用控制

5

设立销售费用管理台账

应当设立《项目销售费用台帐》，统计项目销售费用使用情况。

营销管理中心项目营销

《项目销售费用台帐》

6

销售费用对账

须定期与营销管理中心项目营销对帐，经双方负责人签字确认。

营销管理中心项目营销、片区公司财务部

7

推广效果-费用成本进行分析，并提报营销管理中心

按照季度对推广费用使用效果（各推广渠道成本-效益）进行分析。

营销管理中心项目营销

《项目推广费效比分析》

工作程序

销售费用管理原则

销售费用管理的基本原则：目标管理、动态控制。

所有销售费用必须明确目标成本，并分阶段进行销售费用统计分析，确保销售费用控制在规定的范围内。

销售费用涉及项目营销推广中各个环节和方面：营销单位选择采购、活动方案执行、公共关系维护、品牌推广、人员费用支出、售楼处行政办公费用支出等。

销售费用管理贯穿于项目营销推广的始终，营销管理中心项目营销负责各项目各阶段销售费用统计，分析成本变化，及时发现、纠正异常情况，以保证对销售费用的有效控制。

销售费用的预算

在项目销售准备前，营销管理中心项目营销根据总体推广工作要求，编写《项目总体销售费用与预算》报集团营销管理中心总经理审核，集团分管营销副总裁审核后，片区总经理、财务副总裁、投融资副总裁审核后，报董事长审批。

每年12月份根据各项目销售收入目标，营销管理中心项目营销根据年度营销推广工作要