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快报月报填报说明与常见问题说明

——国有快报、非国快报有通用

一、填报说明

1.1、封面代码填写

封面代码包含了各个企业的基本信息，所以每一个指标要求填写，自定

义码除外（可以不填）。封面代码在第一个月编写完整之后，以后每个月会

自动移用上月编写的封面数据，如果有相关的调整，可以进入到封面界面进

行部分修改，保存即可。

封面代码中相关指标分为枚举选择指标与自己编写的指标，枚举选择指

标需要按照要求选择正确的相关指标。

1.2、利润及相关指标表填写

填写利润表，请准确填写各个总指标。如“营业总收入”、“营业总成

本”等等，注意各分项指标数字不能大于总指标数字。对于核实性报错，应

该核实一下数据，确定无误再进行上报。注意上年同期累计是填的上年度截

止到本月底的累计数，如果填写的本月数，可能就会报差异太大的错误。

对于“年初未交税金指标”填报要求有，如下几点：

1、这个“期初”指的就是年初，本年累计数填2014年初数，上年同期

填2013年初数。

2、“本月数”这一栏，可填可不填。填的话，比如3月，就填3月月初

的未交税金数。不填也可以，不做要求。

3、既然“本年累计数”、“上年同期数”都是年初数，那这个数在一整

年中就不会再变动。除非特殊原因有调整的。

4、审核公式中，现在有两条公式冲突。一条写了收入利润表里，“本年

累计数和上年同期数，一般不与上月相同”；另一条又要求“未交税金应该

与上月相同”。这个冲突可以忽略，或者修改公式，在第一条中把未交税金

排除出去。

查看单元格所含公式，请先点击对应单元格，然后点击按钮，在表

格下方就会显示“当前单元格相关公式”。如下图所示：

表内指标说明

该类指标根据企业利润表、现金流量表及相关科目填列。

1.营业总收入：指企业在从事销售商品，提供劳务和让渡资产使用权等

日常业务过程中所形成的经济利益的总流入。

2.主营业务收入：反映企业在销售商品、提供劳务等日常活动中所产生

的收入总额，应根据“主营业务收入”科目发生额分析填列。

3.营业总成本：指企业销售商品、提供劳务等经营过程中所形成的总成

本。

4.营业税金及附加：反映企业经营主要业务和其他业务所负担的消费

税、营业税、城市维护建设税、资源税、土地增值税、教育费附加等，应根

据“营业税金及附加”科目的发生额填列。

5.销售费用：反映企业在销售商品过程中发生的包装费、广告费等费用

和为销售本企业商品而专设的职工薪酬、业务费等经营费用。应根据“销售

费用”科目的发生额分析填列。

6.管理费用：反映企业为组织和管理生产经营所发生的费用。

7.财务费用：反映企业为筹集生产经营所需资金等发生的费用。

8.利息支出：反映企业本年发生的不符合资本化条件而计入当期损益的

票据贴现利息、应付票据利息、交易性金融负债利息、金融机构长短期借款

利息、应付债券利息等其他带息负债利息。

9.资产减值损失：反映企业计提资产减值准备所形成的各项减值损失，

应根据“资产减值损失”科目发生额分析填列。仅由执行新会计准则企业填

列。

10.投资收益：反映企业以各种方式对外投资所取得的收益。应根据“投

资收益”科目的发生额分析填列。如为投资损失以“-”号填列。

11.营业利润：指企业从事生产经营活动（包括销售商品和提供劳务等活

动）所实现的利润。

12.营业外收入：反映企业发生的与生产经营业务无直接关系，但构成

本年利润总额的利得，应根据“营业外收入”科目的发生额分析填列，包括

非流动资产处置利得、非货币性资产交换利得、债务重组利得、政府补助、

盘盈利得、捐赠利得等。企业确认处置非流动资产利得、非货币性资产交换

利得、债务重组利得，比照“固定资产清理”、“无形资产”、“原材料”、

“库存商品”、“应付账款”等科目的相关规定进行处理。

13.政府补助：反映企业从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，

但不包括政府作为企业所有者投入的资本。未执行新企业会计准则的企业根

据“补贴收入”科目填