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公司理财师能力水平评价标准

1范围

本标准规定了公司理财师评价的原则、指标、程序等内容。

本标准适用于各类型的公司理财师，不考虑其所处职业、行业的状态。

2规范性引用文件

下列文件对于本文件的应用是必不可少的。凡是标注日期的引用文件，仅所标注日期的版本适用于本文件。凡是不标注日期的引用文件，其必威体育精装版版本（包括所有的修改单）适用于

本文件。

中共中央办公厅、国务院办公厅印发的《关于分类推进人才评价机制改革的指导意见》

3术语和定义

下列术语和定义适用于本文件。

3.1

公司理财师corporatefinanceplanner,（CFP）

运用理财规划的原理、技术和方法，根据资金运行规律，遵循国家法律政策，组织公司财务活动，运用不同的理财工具和有效管理理财风险的理论，综合企业战略发展方向，为公

司提供投资、融资等公司理财服务以及综合性理财咨询服务的人员。

3.2

公司理财师职业等级corporatefinanceplannercareerlevel

共三个等级，分别为：初级公司理财师、公司理财师、高级公司理财师。

3.3

评价机构evaluationagency

中国企业财务管理协会公司理财专业委员会授权的评价机构。

4评价工作基本原则

4.1自愿

评价机构应在公司理财人员自愿申请的基础上开展评价工作。

4.2公开

4

评价机构开展初级公司理财师、公司理财师、高级公司理财师能力水平评价的规则及结

果应公开透明。

4.3公平

评价机构应适用统一的规则无差别地、公正地对待每一个申请人员，并通过适当的程序

规则保持正义和中立。

4.4公正

评价机构的评价过程及结果不受任何利益相关方的控制。

5评价指标

5.1公司理财师职业道德要求

5.1.1爱国守法，遵守行业规范。

5.1.2敬业爱岗，尽责守信，热情主动，具有团队合作精神。

5.1.3维护企业利益，保守机密。

5.2初级公司理财师职业水平要求

5.2.1具有大专学历，申报前从事本职工作1年以上；或者取得相关专业学士及以上学

位。

5.2.2基础知识

5.2.2.1公司理财的概念、目标和内容。

5.2.2.2掌握资产负债表、现金流量表、利润表、财务分析方法、财务比率分析。

5.2.2.3掌握货币的时间价值与利率、终值与现值、年金。

5.2.2.4掌握公司股票筹资、股票估值、股利政策。

5.2.2.5掌握银行借款筹资、发行债券筹资、融资租赁和商业信用。

5.2.2.6掌握资本成本、杠杆理论、资本结构、资本预算。

5.2.2.7掌握固定资产投资、现金流量分析、固定资产投资决策方法。

5.2.2.8掌握流动资产投资管理、现金管理、应收账款管理、存货管理。

5.2.2.9掌握公司并购、公司并购的价值评估与支付方法、反并购。

5.2.3专业能力

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5.2.3.1Excel财务函数、现值和终值计算、年金计算、分期付款计算等公司理财建模

能力。

5.2.3.2财务指标计算、杜邦分析、财务评分、雷达图等财务报表分析能力。

5.2.3.3项目评估、债券投资分析、股权投资分析、盈亏平衡分析等公司投资分析能力。

5.2.3.4银行贷款融资分析、债券融资分析、股权融资分析、融资租赁分析、风险融资

分析以及短期融资分析等公司融资分析能力。

5.2.3.5现金管理、信用管理以及存货管理等营运资本分析能力。

5.2.3.6并购标的选择、公司估值以及并购决策分析等并购管理分析能力。

5.3公司理财师职业水平要求

5.3.1具有大专学历，申报前从事本职工作3年以上；或者取得相关专业学士学位，申报前从事本职工作2年以上；或者取得金融专业学士学位，申报前连续从事本职工作4年以上，取得一定的工作成果（含研究成果、奖励成果、论文著作）；或者取得相关专业硕士及以上

学位，取得一定的工作成果（含研究成果、奖励成果、论文著作）。

5.3.2达到初级公司理财师要求的基础知识和专业能力

5.3.3职业能力

5.3.3.1能够运用与公司相关人员会谈的技巧，掌握相关信息，清楚地介绍理财内容，

归纳与整理公司人员提供的信息并分析基本状况，掌握公司的理财目标和需求的沟通协调能

力。

5.3.3.2指导企业记录财务收支和资产负债账目，能够对企业客户的资产负债表、现金流量表、利润表和投融资情况进行分析，对企业财务发展趋势加以判断和预测的财务分析能

力。

5.3.3.3针对公司的需求独立设计可行性方案，根据公司意见和实际情况，或者他人意

见改进修改方案的方案设计能力。

5.3.3.4根据实际情况的变化对方案及时进行调整，对方案的实施给予具体的操作指

导