财务部审计职责(3篇) .pdfVIP

财务部审计职责

1.负责拟定内部审计计划及项目初步审计方案，报部门领导批准后

组织实施公司及子公司各类审计工作，包括：财务审计、经营审计、

投资审计、离任审计、履职绩效审计、内控体系审计等：

2.出具审计报告，确保审计结论正确，证据获取充分;

3.及时发现内部控制中存在的弊病和漏洞，优化内控体系，促使公

司提升整体管理水平;

4.及时发现现有或潜在内外风险，提出相应意见和建议，促使整体

目标的实现;

5.实施对子公司的专项审计工作，出具审计报告和管理层建议书等

审计文书，督促审计结论和审计建立的落实;

6.负责对各被审单位审计整改意见落实情况进行检查;

7.了解内审发展趋势并运用新技术、新方法，有效提高审计效率和

质量;

8.完成风控部负责人交办的其他事项。

财务部审计职责（二）

1、严格执行集团财务管理制度和相关工作流程，开展子公司财务

工作;

2、负责子公司会计核算，编制会计报表;

3、负责子公司财务预（决）算、资金计划、税务测算等工作;

4、负责子公司税务申报;

第1页共2页

5、负责编制子公司月度指标执行情况，及时进行财务预警，确保

年度指标及整体预算顺利达成;

6、审核子公司各类成本费用开支，确保各项报销及付款符合公司

制度。

财务部审计职责（三）

1、审查集团内各项财务制度的落实情况，完善财务制度的建立。

审阅定期财务报告，配合外部机构实施专项财务审计;

2、根据公司投融资需求进行标的公司的财务尽职调查工作。

3、对公司年度财务预算、财务决算执行情况进行跟踪审计

4、检查和评估公司重要的对外投资、购买和出售资产、对外担

保、关联交易、募集资金使用及信息披露事务的合理合规性

5、独立编写审计工作底稿，编制审计报告，确保审计证据支持审

计目的

6、负责审计资料的立卷、收集、整理归档工作

7、完成领导临时交办的其它任务

第2页共2页