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医院内部控制工作方案六篇

【篇一】医院内部控制工作方案

为深入贯彻落实省财政厅、市财政局、县财政局关于加强财政内部控制

工作的文件精神，切实提高我局风险防控能力和内部管理水平，现提出如

下实施方案：

一、指导思想

贯彻落实依法治国基本方略，全面推进依法行政，有效管理中存在的各

类风险，建立健全内部约束机制。以落实好权责一致、有效制衡为核心，

体现分事行权、分岗设权、分级授权的要求，保证政策、执行、监督相互

协调又相互制约。以推进内部控制制度体系建设、内部控制执行体系建设、

内部控制信息化建设为目标，与依法理财、廉政建设、城乡建设管理事务

紧密联系，努力提高工作质量，提升管理水平，保证干部队伍廉洁高效。

二、遵循原则

1.与依法治国相结合的原则。

在履行行政职责、实施行政行为过程中，严格遵循有关法律和行政法规。

2.与廉政建设相结合的原则。

贯彻落实《准则》、《条例》等党纪党规，从源头上落实党风廉政建设主

体责任，进一步推进一岗双责，建立廉政警戒防线。

3.同日常管理相结合的原则。

在城乡建设规划与管理、新闻宣传、政务公开、公文处理、档案管理、

必威体育官网网址、安全保卫等日常工作中，建立、完善和执行相关规定。

三、工作目标

1.推进内部控制制度体系建设。

深入梳理预算编制、预算执行、城乡建设规划与管理等业务重点领域和

主要流程，抓住重要环节和控制节点，分析存在的业务风险和廉政风险，

按照分事行权、分岗设权、分级授权的要求，综合运用不相容岗位(职责)

分离控制、授权控制、归口管理、流程控制、信息系统管理控制等方法进

行有效防控。

2.推进内部控制执行体系建设。

建立公平有效的内部控制考评机制。科学确定考核评价的重点和标准，

将专项风险内部控制办法及操作规程当中的风险进行量化，设定合理的分

值，将内部控制制度执行情况、自查自纠情况、风险事件应对情况、专项

检查处理及整改落实情况等纳入考核评价范围和指标体系，逐步形成科学、

合理、公平、公正的考核评价指标体系;建立严格的检查问责机制。

3.加强内部控制信息化建设。按照统一规划、分步实施、逐步完善的原

则，建设覆盖业务系统的内部控制监督管理工作平台，逐步将内部控制制

度、操作规程、内部控制理念、控制活动、控制措施等固化融入业务生产

系统、专项业务系统和办公自动化系统。建立风险识别和预警机制，通过

信息采集、风险预警等技术手段，强化流程控制，对资金运行全过程等主

要业务的内部控制有效性进行监督，对内部控制各项业务进行管理，做到

过程留痕、责任可追溯，实现内部控制的信息化、程序化和常态化。

四、方法步骤

按照省、市、县财政要求，清涧县环境保护局要于12月底前完成内部控

制制度的建立和实施工作。

(一)成立内部控制组织管理架构(10月)

加强组织领导，建立内部控制组织管理架构，成立内控委员会(以下简称

内控委)、明确内控委领导和委员构成，明确内控委下设的办公室(以下简

称内控办)、内控办成员的职责分工;建立分工明确、责任清晰、齐抓共管

的内部控制组织管理架构。

(二)加强学习、宣传和培训(10月中旬)

领导班子要带头认真学习制度，带头严格执行制度，带头自觉维护制度，

要牢固树立内部控制理念，加大宣传教育力度。

(三)推进各项制度建设工作(11月底)

局属各单位、各股室要安排专人对职责范围内的法律法规和政策制度分

别进行梳理，局属各单位、各股室要进一步梳理岗位职责和业务流程，做

好基础准备工作。由内控办负责制订《清涧县环境保护局内部控制工作的

实施方案》、《清涧县环境保护局内部控制领

导小组议事规则》、《清涧县环境保护局关于成立内部控制工作机构的通

知》，由办公室制订《清涧县环境保护局内部控制基本制度(试行)》等制度。

分别由相关股室牵头组织制订《法律风险内部控制办法》等八个专项内部

控制办法，并由股室负责人把关，报主管领导审签，上报内控委研究决定

并发布。具体分工：《法律风险内部控制办法》由内控办牵头制订;《政策

制定风险内部控制办法》由内控办制订;《预算编制风险内部控制办法》由

财务组牵头制订;《预算执行风险内部控制办法》由财务组牵头制订;《公

共关系风险内部控制办法》由办公室牵头制订;《机关运转风险内部控制办

法》由办公室牵头制订;《信息系统管理风险内部控制办法》由办公室牵头

制订;《岗位利益冲突风险内部控制办法》由办公室牵头制订。

(四)督导检查、验收总结工作(12月底)

根据推进内部控制