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2024.05金融

绿色金融对商业银行盈利能力的影响

陆俊树秦程远*蔡颖颖黄昱翔

（南京理工大学紫金学院江苏南京210023）

摘要：绿色金融作为商业银行业务的一部分，已经在全世界引起广泛关注与应用。在我国，绿色金融正在迅速发展，对

商业银行产生了深远的影响。本文选取2012—2022年包括工、农、中、建、交五大行和招商、浦发、中信等股份制银行共14家银

行的数据，探讨绿色金融对商业银行的盈利影响，并分析这一新兴业务是否会对商业银行的盈利能力造成影响。

关键词：绿色金融；商业银行；多元线性回归

中图分类号：F832.33文献识别码：ADOI：10.19932/j.cnki.22-1256/F.2024.05.035

随着全球环境保护意识的日益增强，各国纷纷认识到承元。2022年，中国境内外绿色债券创新品种不断丰富，发行

担环境保护责任的重要性。中国作为世界经济大国，肩负着规模持续扩大。分地区来看，2022年前三季度，美国、法国和

实现绿色经济转型、提升环境治理与保护水平的重大使命。中国位居全球绿色债券发行规模前三位。2018—2022年我

在这一过程中，资金支持的关键作用不容忽视，绿色金融的国境内外绿色债券发行规模及数量如图2所示。

发展因而显得尤为迫切。

一、我国发展绿色金融业务现状

目前，我国绿色金融侧重点主要体现在绿色信贷及绿色

债券这两种业务上。2018—2022年，中国绿色信贷规模逐渐

扩大，绿色信贷市场体系建设不断完善。2018年末，市场内

绿色信贷余额为8.23万亿元，同比增长16%；至2019年末，绿

色信贷余额已达10.22万亿元，同比增长15.4%；2020年绿色

信贷余额达11.95万亿元；2021年底绿色信贷余额总计达到

15.9万亿元，实现三年内翻倍增长；2022年末，我国绿色贷款

余额22.03万亿元，同比增长38.5%。如图1所示。

图22018—2022年境内外绿色债券发行数量及规模

数据来源：Wind、中央财经大学绿色金融国际研究院

二、绿色金融影响商业银行盈利能力的实现途径

（一）经营成本途径

对于商业银行来讲，开展经营活动的主要目的是创造更

多的经济收益。在绿色金融业务的发展初期，银行为促进相

关活动的有序开展，需开发相关业务系统，设计具体业务流

程，同时还需要对工作人员开展业务培训，加强业务技能的

训练，对贷款企业的环保数据进行收集整理，结合资料内容

出具环境风险评估方案。以上业务流程的增加，自然会产生

图12018—2022年我国市场内绿色信贷余额及同比增速更多的经营成本。除此之外，我国当前并未制定关于环保数

数据来源：Choice数据据方面的强制公开制度，许多企业不重视环保工作，再加上

绿色债券，指的是将募集资金应用在绿色项目或绿色产环保数据不完善，信息失真的现象普遍存在，为银行的数据

业中