应付账龄分析表.pdfVIP

核对应付账龄分析表

1．首先核算到票的（启用业务应付的情况下）

总账用【核算项目余额表】

【账龄分析表】（不包括业务应付）

然后导出到分别导出到Excel，通过排序等等之类的操作进行核对，发现有下列差异：

衡阳建滔运输有限公司——N区域应改为K区域。

分析：

1．东莞市正一大同德轴承有限公司

查询【应付明细表】

发现应付明细表与总账是一致的，差异实际上就是那一条标红的，原因就是没有做结算。

联查到应付单看看：

做了结算之后就应该相等了。

2．河北汇海化工有限公司

发现余额是负数，即做了付款单。

然后查总账

结果发现没有预付账款余额，只有应付账款余额。直接点击【辅助核算明细表】并与【应付

明细表】进行核对。

结果发现【应付明细表】比【辅助核算明细表】多了一笔数据。联查到单据，下查凭证发现：

该付款单是手工新增的，所生成的凭证是费用类科目，而不是往来科目。而付款类型为“费

用付款”的却属于采购付款类别。

3．惠州市通用机电设备有限公司情况同2

4．岳阳淡澳机电安装有限公司

对比一下应付明细表与辅助核算明细表，差异见红色标记

为什么账龄分析表比总账报表多呢？原因查明细可发现：该应付单是属于暂估类的，但是单

据上有没有勾选“业务应付”。后发现该单据是手工做的，正确做法如下：应该是先做订单

然后下推应付单，鉴于系统还未完善业务应付多种源单据支持的方案欠缺，应将应付管理中

业务应付处理时点的参数修改为“平时处理”，并在做该应付单是将“业务应付”手工勾选。

5．惠州市石松化工有限公司

总账比账龄少，怀疑是没有完全结算的问题

通过查询【应付明细表】然后到付款单，果然发现没有结算

6．深圳深岩燃气有限公司

也是未做结算的问题。

在此可以总结出结论：

1．【应付明细表】与【核算项目余额表】相等，而账龄不等并大于的，都是未做结算。

2．【账龄分析表】有数而【核算项目余额表】无的，可能是应付单做的是暂估，而未勾选“业

务应付”。

3．【应付明细表】比【辅助核算明细表】多的，可能是做了付款类型属于应付系统的单据，

但是生成的凭证又与往来科目无关的。

同样的道理可以用来核对应付暂估，与预付款的。