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农商银行信用集中度风险管理办法（试行）

第一章总则

第一条为加强农商银行信用集中度风险管理，防止因

信用风险暴露过度集中导致极端情况下形成重大损失，根据

《商业银行资本管理办法（试行）》和农商银行有关规定，

制定本办法。

第二条本办法所称农商银行是指河南农村商业银行股

份有限公司（以下简称本行)及其附属机构。总行是指农商银

行股份有限公司总行。附属机构是指根据农商银行并表管理

规定，应当纳入并表管理的除本行以外的所有机构。

第三条本办法所称信用集中度风险，是指因单个信用

风险暴露或信用风险暴露组合分散不充分，可能给农商银行

带来重大损失或导致农商银行风险状况发生实质性变化的

风险。

第四条本办法所称信用集中度风险管理，是指通过信

用集中度风险识别、评估、监测、报告和处置等手段，防范

和化解信用集中度风险的过程。

第五条本办法适用于农商银行承担信用风险的各类表

内外信贷及非信贷资产和业务，包括全部银行账户和交易账

户资产。

(一)信贷资产包括一般贷款、票据贴现、融资租赁、买

入返售非金融机构资产、透支和垫款等表内信贷资产，以及

票据承兑、信用证、保函和贷款承诺等表外信贷资产。

(二)非信贷资产和业务包括存放同业、拆放同业、买入

返售金融机构资产、各类投资、应收类资产、衍生产品、承

担信用风险的销售与购买协议、资产证券化产品和理财融资

等我行承担信用风险的业务。

第六条信用集中度风险管理遵循以下原则：

(一)合规性原则：信用集中度风险管理各项要求符合监

管规定，相应要求不低于监管标准。

(二)重要性原则：重点关注风险程度高、影响大的信用

集中度风险维度。

(三)渐进性原则：结合信息系统、管理能力的提升情况，

持续提高信用集中度风险管理的精细化水平。

(四)审慎性原则：难以准确判断风险程度时，通过压力

测试考虑极端情况下的可能损失。

第七条农商银行信用集中度风险管理应涵盖的维度包

括但不限于：交易对手或借款人、地区、行业、信用风险缓

释工具、表外项目。

(一)交易对手或借款人集中风险。对同一交易对手、借

款人或由多个交易对手、借款人组成的同一集团具有较高的

风险暴露而产生的风险。地方政府融资平台类贷款纳入该维

度管理。

(二)地区集中风险。对同一地区的交易对手或借款人具

有较高的风险暴露而产生的风险。

(三)行业集中风险。对同一经济、金融行业具有较高的

风险暴露而产生的风险。

(四)信用风险缓释工具集中风险。由于单一种类的抵质

押品、由单个担保人提供的贷款担保过度集中而产生的风险。

(五)表外项目集中风险。过度从事对外担保、承诺所形

成的集中风险。

第八条农商银行逐步建立并完善信用集中度风险管理

信息系统，实现风险识别、评估、监测、报告和处置的自动

化、系统化，不断提高信用集中度风险管理能力。

第九条农商银行逐步建立并完善信用集中度风险限额

管理体系，针对重点关注的风险维度设置风险限额，确保限

额与资本、资产、收益及总体风险水平相匹配。

第二章职责分工

第十条农商银行信用集中度风险管理在高级管理层统

一领导下，主要由总行风险管理部、信用管理部、资产管理

部、金融市场部、计划财务部、审计稽核部、信息科技部分

工负责、共同实施；各级行客户和产品管理部门，按照职责

分工，承担相应的风险处置职责。

第十一条高级管理层主要负责制定并组织实施信用集

中度风险管理政策制度，设定并调整信用集中度风险限额。

第十二条风险管理部是农商银行信用集中度风险管理

的牵头部门，负责拟订信用集中度风险管理政策制度，开展

信用集中度风险的识别、评估、监测与报告，牵头开发信用

集中度风险管理系统，并对附属机构信用集中度风险管理进

行指导。

第十三条各条线信用集中度风险管理部门负责配合进

行信用集中度风险的识别、评估和监测等工作，并牵头进行

信用集中度风险处置。

(一)信用管理部是交易对手或借款人维度、行业维度、

信用风险缓释工具、表外项目信用集中度风险的管理部门。

(二)金融市场部是境内地区信用集中度风险的管理部门。

第十