HYERP-M10-FICO-01.03.03-员工借款及报销业务处理流程.v1.0.doc

ERP试点项目系统实施

员工借款及报销业务处理流程

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第

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2012/07/09

集团财务部/财务组

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TOC\o1-4\u1 员工借款及报销业务处理流程 4

1.1 HYERP-M10-FICO-01.03.03-员工借款及报销业务处理流程 4

1.2 系统流程图 5

1.3 系统流程图说明 6

附件： 7

员工借款及报销业务处理流程

HYERP-M10-FICO-01.03.03-员工借款及报销业务处理流程

流程适用范围

本流程适用于华谊集团下属二级公司员工借款及报销业务，以保证处理流程规范，责任划分清晰。

系统责任部门：二级公司资产财务部

流程概述:应付会计收到员工提交的借款单或报销单的申请后按公司内控制度审核是否通过，审核通过后应付会计提交支付申请至公司相关领导进行审核，领导审核后将信息反馈给应付会计，应付会计通知出纳进行支付，出纳完成后通知应付会计入账。

流程所涉及的系统：SAP系统

风险控制点说明：

无

系统流程图

s

系统流程图说明

序号

步骤

步骤说明

部门

岗位

输入文件

输出文件

系统-交易码

关键绩效指标

开始

收到业务部门的人员提出业务需求

资产财务部

应付会计

10

收到员工提出的借款及报销申请

收到员工借款单或员工报销单

资产财务部

应付会计

原始单据

20

审核是否通过

应收会计根据公司内控制度对借款单或报销单进行审核，如通过则至30，如不通过则至10

资产财务部

应付会计

30

提交借款/报销支付申请

应付会计提交资产财务部支付申请至相关领导处进行审批

资产财务部

应付会计

单笔资金支付审批权限表

40

审核是否通过

公司相关领导对申请进行审核，审核通过至50，审核未通过至30

公司

相关领导

50

收到审核通过结果

收到审核意见，并通知出纳付款

资产财务部

应付会计

60

审核是否通过

出纳审核付款申请是否通过，通过至70,不通过至50

资产财务部

出纳

70

付款（现金/POS机/支票等）

出纳收到相关领导审批通过通知并进行付款

资产财务部

出纳

80

预制会计凭证

应收会计进行预制会计凭证操作

资产财务部

应付会计

会计凭证

SAP-F-02

90

审核是否通过

判断审核是否通过，是至100,否至80

资产财务部

相关岗位

100

审核是否通过

判断审核是否通过，是至110,否至90

资产财务部

相关领导

110

过账

应付会计进行过账操作

资产财务部

应付会计

会计凭证

SAP-F-02

120

打印归档

打印会计凭证并归档

资产财务部

应付会计

会计凭证/原始单据

结束

以会计凭证和原始单据归档完毕结束

资产财务部

应付会计

附件：

原始单据

单笔资金支付审批权限表

会计凭证