HYERP-M10-FICO-01.03.04-无采购订单的发票处理流程.v1.0.doc

ERP试点项目系统实施

无采购订单的发票凭证处理流程

ERP试点项目系统实施

第

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2012/07/09

集团财务部/财务组

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TOC\o1-3\h\z\u1 无采购订单的发票处理流程 4

1.1 HYERP-M10-FICO-01.03.04-无采购订单的发票处理流程 4

1.2 系统流程图 5

1.3 系统流程图说明 6

附件： 7

无采购订单的发票处理流程

HYERP-M10-FICO-01.03.04-无采购订单的发票处理流程

流程适用范围

本流程适用于华谊集团下属二级公司无采购订单的发票处理业务，以保证处理流程规范，责任划分清晰。

流程责任部门：二级公司资产财务部

流程概述：应付会计接收到前端一般服务采购流程业务部门经办人审核的业务发票，然后制作凭证提交至相关领导审核，审核通过后进行记账，最后打印会计凭证连同原始单据共同存档。

流程所涉及的系统:SAP系统

风险控制点说明：

资产财务部可能会接到来自不同业务部门的采购发票，会计人员需要熟悉相关的前端业务流程，防止出现业务单据不合规的情况

系统流程图

系统流程图说明

序号

步骤

步骤说明

部门

岗位

输入文件

输出文件

系统-交易码

关键绩效指标

开始

从业务部门提交原始发票开始

资产财务部

应付会计

10

HYERP-M10-MM-02.02.11-一般服务采购流程

应付会计接受到业务部门提交的原始采购发票

资产财务部

应付会计

业务发票/业务合同

20

审核是否通过

应付会计审核发票是否通过，如果通过则至30,如不通过则至10

资产财务部

应付会计

30

制证

应付会计根据发票制作会计凭证

资产财务部

应付会计

会计凭证

SAP-F-02

40

审核是否通过

相关领导审核凭证是否通过，如果通过则至50,如不通过则至30

资产财务部

相关领导

50

审核是否通过

相关领导审核凭证是否通过，如果通过则至60,如不通过则至40

资产财务部

相关领导

60

记账

审核通过后由应付会计进行会计记账

资产财务部

应付会计

会计凭证

SAP-F-02

70

打印归档

应付会计打印凭证，并将会计凭证连同原始单据一起归档

资产财务部

应付会计

会计凭证/原始单据

结束

以会计凭证和原始单据归档完毕结束

资产财务部

应付会计

附件：

会计凭证

业务发票

业务合同