HYERP-M10-FICO-01.03.08-应付账款对账流程.v1.0.doc

ERP试点项目系统实施

应付账款对账流程

ERP试点项目系统实施

第

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2012/07/09

集团财务部/财务组

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1 应付账款对账流程 4

1.1 HYERP-M10-FICO-01.03.08-应付账款对账流程 4

1.2 系统流程图 5

1.3 系统流程图说明 6

附件： 7

应付账款对账流程

HYERP-M10-FICO-01.03.08-应付账款对账流程

流程适用范围

本流程适用于华谊集团下属二级公司应付账款对账业务，以保证业务处理流程规范，责任划分清晰。

系统责任部门：二级公司资产财务部、采购供应部

流程概述：应付会计定期核对供应商账户余额，填制并发送对账询证函给采购员，如果存在不一致情况与供应商核对原始业务单据进行处理。当应付会计接收由供应商发来的对账询证函时，应与公司账面余额进行核对,如果存在不一致情况与供应商核对原始业务单据进行处理。

流程所涉及的系统：SAP系统

风险控制点说明：

无

系统流程图

系统流程图说明

序号

步骤

步骤说明

部门

岗位

输入文件

输出文件

系统-交易码

关键绩效指标

开始

从发生对账业务开始

资产财务部

应付会计

10

根据供应商余额明细表制作询证函

应付会计根据供应商余额明细表制作询证函

资产财务部

应付会计

询证函

20

核对地址等信息是否正确

采购员核对询证函是否正确，通过至30,不通过至10

采购供应部

采购员

30

办理盖章手续

采购员核对通过后由财务人员加盖财务专用章

资产财务部

应付会计

40

发送对账询证函给供应商

发送对账询证函给供应商

资产财务部

应付会计

50

收到供应商反馈并通知相关业务人员

收到供应商对询证函的反馈并通知相关业务人员

资产财务部

应付会计

60

是否存在差异

判断是否存在差异，不存在则直接结束，存在至70

资产财务部

应付会计

70

组织相关业务人员对原始单据进行核查，查找差异点

组织相关业务人员对原始单据进行核查，查找差异点

采购供应部

采购员

80

判断是否为我方原因

判断差异来源是否为我方差异

采购供应部

采购员

90

财务入账

根据差异处理结果进行账务处理

资产财务部

应付会计

原始单据

会计凭证

SAP-F-02

100

接到供应商询证函并传递给应付会计对账

业务人员接到供应商询证函并传递给应付会计对账

采购供应部

采购员

询证函

结束

以消除差异，完成对账结束

资产财务部

应付会计

附件：

会计凭证

对账询证函