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财务印章及网上银行U盾、密码

管理实施细则

中国银河证券股份有限公司

财务印章及网上银行U盾、密码管理实施细则

第一章总则

第一条为加强公司财务印章及网上银行U盾、密码管理，防范

财务风险，根据公司《财务管理办法》等有关规定，制定本实施细则。

第二条本实施细则适用于公司总部及各分支机构。

第三条各单位应按照本实施细则管理和使用财务印章及网上银

行U盾、密码。

第二章财务印章及网上银行U盾、密码的范围

第四条财务印章的范围

（一）各单位只能刻制一套财务印章，包括一枚财务专用章和一

枚负责人名章。

（二）总部财务专用章全称为“中国银河证券股份有限公司财务

专用章”，负责人名章为公司法定代表人个人名章。

（三）分支机构财务专用章全称为“中国银河证券股份有限公司

XX分支机构财务专用章”，负责人名章为分支机构负责人个人名章。

（四）财务印章应与预留银行印鉴相一致。

第五条网上银行U盾、密码的范围

公司向开立自有资金存款账户的银行申请企业网上银行服务，为

了保障账户系统安全和有效运行，银行向公司发放识别客户身份标识

（附件二）上预留印模，注明印章名称、启用时间、保管人姓名

等。

第九条开户银行同意公司申请网上银行U盾、密码后，总部资

金划拨岗、分支机构财务经理或出纳人员领取网上银行U盾、密码，

并在“重要空白凭证登记簿”上登记，其内容不限于银行名称、领用

人、领用时间等。网上银行U盾、密码使用人也要在“重要空白凭证

登记簿”上登记，同时使用人应在网上银行服务业务开通后及时核对

设置，如发现银行设定的信息与相关申请表、协议的内容不符，应立

即告知银行修改、更换。

第五章财务印章及网上银行U盾、密码的保管

第十条财务印章的保管

（一）各单位应指定专人负责保管财务印章

（二）财务专用章、负责人名章应指定本单位财会人员分别保管，

不得将财务印章连同支票同时由同一人或同一地点保管，也不得将财

务专用章与本单位公章、各种业务专用章等由同一人或同一地点保管。

（三）财务印章应落锁保管，并确保安全。

（四）保管人对所保管的财务印章应经常检查，及时清洁，细心

保护。

（五）若发现所保管的财务印章有异常情况或丢失，应保护现场，

及时报告本单位负责人，分支机构还应及时上报计划财务部，查明情

况，及时处理。必要时应报告公安机关。

（六）分支机构未经单位负责人批准、总部未经计划财务部负责

人批准，严禁携带财务印章外出使用。携带印章外出使用时，财务专

用章和负责人名章也应分别保管，并在《财务印章使用保管登记簿》

上登记。

（七）变更保管人时，应办理交接手续，并在《财务印章保管登

记簿》上登记。

第十一条网上银行U盾、密码的保管

（一）各单位的网上银行U盾、密码，应按照公司重要会计档

案来保管。

（二）各单位的网上银行U盾、密码应由专人负责保管。

（三）总部的网上银行U盾、密码根据业务性质由总部资金划拨

岗、分支机构资金划拨岗、财务审核岗、资金复核岗等分别落锁保管。

分支机构由财务经理和出纳人员分别落锁保管。

（四）各单位应当妥善保管网上银行U盾、密码，在任何情况下

不应以任何方式将信息提供给任何人。不得将网上银行密码等信息储

存在联网的计算机及电子邮件中。

（四）掌管网上银行U盾、密码人员外出及离岗均需要办理交接

手续，移交给相关替岗人员。

第六章财务印章及网上银行U盾、密码的使用

第十二条各单位财务印章按以下要求进行使用

（一）财务印章用于本单位的下列财务活动

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1、符合授权审批程序的资金收付；

2、银行对账单确认；

3、正常经营范围内开具收据、发票；

4、收款或付款通知书；

5、预留银行印鉴；

6、纳税申