HYERP-M10-FICO-01.02.09-应收账款月结流程.v1.0.doc

ERP试点项目系统实施

应收账款月结流程

ERP试点项目系统实施

第

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2012/07/09

集团财务部/财务组

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TOC\o1-4\u1 应收账款月结流程 4

1.1 HYERP-M10-FICO-01.02.09-应收账款月结流程 4

1.2 系统流程图 5

1.3 系统流程图说明 6

附件 7

应收账款月结流程

HYERP-M10-FICO-01.02.09-应收账款月结流程

流程适用范围：

本流程适用于华谊集团下属二级公司应收账款月结业务，以保证处理流程规范，责任划分清晰。

流程责任部门：资产财务部

流程概述：应收会计根据各业务部门反馈信息核对本月出货是否都已开票，然后编制各类应收账款报表发给相关领导审核，审核通过后再由应收会计出具各类应收账款报表。

流程所涉及的系统：SAP系统

风险控制点说明：

1．与销售人员及时沟通，防止出现货已发当月不开票情况

系统流程图

系统流程图说明

序号

步骤

步骤说明

部门

岗位

输入文件

输出文件

系统-交易码

关键绩效指标

开始

从通知业务部门停止开票开始

资产财务部

应收会计

10

通知开票会计停止当月开票

应收会计通知开票会计停止当月开票业务

资产财务部

应收会计

20

检查当月发出货物是否都开出发票

应收会计检查当月发出货物是否都已开票

资产财务部

应收会计

SAP-VF04

SAP-VFX3

30

编制各类应收账款报表

应收会计编制各种的应收账款的报表

资产财务部

应收会计

各类应收报表

40

审核是否通过

相关领导审核是否通过，如若通过的则至50,如若不通过的则至30

资产财务部

相关领导

50

出具各类应收账款报表并提交给相关人员

应收会计在通过审核后出具各种应收账款报表，然后提交给相关人员

资产财务部

应收会计

逾期应收账款、应收账款周转天数、应收账款周转率

结束

以出具报告后结束

资产财务部

应收会计

附件

各类应收账款报表