HYERP-M10-FICO-01.04.05-资产（固定资产、无形资产）处置流程.v1.0.doc

ERP试点项目系统实施

资产（固定资产、无形资产）处置流程

ERP试点项目系统实施

第

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2012/07/09

集团财务部/财务组

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TOC\o1-4\u1 资产（固定资产、无形资产）处置流程 4

1.1 HYERP-M10-FICO-01.04.05-资产（固定资产、无形资产）处置流程 4

1.2 系统流程图 5

1.3 系统流程图说明 6

附件： 7

资产（固定资产、无形资产）处置流程

HYERP-M10-FICO-01.04.05-资产（固定资产、无形资产）处置流程

流程适用范围

本流程适用于华谊集团下属二级公司资产处置业务，以保证资产报废流程规范，责任划分清晰。

流程责任部门：二级公司资产财务部

流程概述：资产会计接收到设备报废通知或者设备报废管理流程后，进行相关会计业务的账务处理，根据资产报废单/资产处置单进行注销资产卡片操作。

流程所涉及的系统：SAP系统

风险控制点说明：

无

系统流程图

系统流程图说明

序号

步骤

步骤说明

部门

岗位

输入文件

输出文件

系统-交易码

关键绩效指标

开始

从业务部门办理资产报废业务开始

资产财务部

资产会计

10

HYERP-M10-PM.01.01.04-设备主数据管理流程-报废

接到设备报废管理流程

资产财务部

资产会计

资产报废单

20

收到业务部门资产处置通知

收到业务部门资产处置通知

资产财务部

资产会计

资产报废单

30

将资产转入清理科目记账

资产会计将资产转入清理科目记账

资产财务部

资产会计

会计凭证

SAP-ABAVN

40

HYERP-M10-FICO-01.04.01-固定资产主数据维护流程

如报废固定资产，则进入固定资产主数据维护流程

资产财务部

资产会计

50

HYERP-M10-FICO-01.04.03-无形资产主数据维护流程

如报废无形资产，则进入无形资产主数据维护流程

资产财务部

资产会计

结束

以资产卡片注销完毕结束

资产财务部

资产会计

附件：

资产报废单

会计凭证