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集团总部与所辖公司管理权限划分细则

集团总部与所辖公司的管理权限划分细则如下：

财务管理方面，全资开发公司负责付款、报销、借款等事

项，并备案审批其他事项。同时，全资开发公司还需要管理财

务人员、财务资金、计划及融资等日常事务，以及制定年度、

季度、月度财务预算计划。此外，全资开发公司还需要提供财

务情况、销售情况、资金情况、财务人员工作情况、资金计划

等信息，并制定财务管理工作及相关人员的考核办法、薪酬、

福利、培训管理办法。

全资子公司的资金调配、公司融资管理、财务管理中的各

项基础资料、报表及财务报告，以及财务部经理及以上人员的

任免也归全资开发公司负责。而财务部经理级以下人员的聘用、

解聘、调配以及人员配置，则需要经过审核和审批。

应收账款明细调减、对没有投资关系的企业提供贷款担保、

各类型的对外融资、对外单位担保、开立新的银行账户、核算

制度、核算口径的变化、启用新的会计套账、财务管理实施细

则的制定、修改、各种重大投资计划等事项需要经过审核、审

批或决策。

对于单笔交际费用在2-8万元以内的管理费用，以及单笔

开发成本、销售费用等在150万元以上的事项，需要审核和备

案。单笔交际费用在8万元以上的管理费用，以及除交际费用

以外的管理费用单笔在10万元以上的事项，则需要经过审批。

应收账款管理方面，除交际费用以外的管理费用单笔在

15-20万元以内的事项需要审核，单笔交际费用在2-8万元以

内的管理费用需要备案。除交际费用以外的管理费用单笔在

20万元以上的事项，以及总经理发生的费用，需要经过审批。

办公用品《物资采购申请单》单笔在1.5-3万元的事项需要备

案。

办公用品采购申请单，单笔金额在3-5万元之间。

办公用品采购申请单，单笔金额在5万元以上。

员工因公现金借款单笔金额在8-10万元之间。

员工因公现金借款单笔金额在10万元以上。

员工因公借款超出其级别总额限制。

员工借款需延期归还。

特殊情况下的对外借款和员工因私借款。

开发成本、销售费用等单笔在600万元以上。

单笔交际费用在8万元以上。

除交际费用以外的管理费用单笔在40万元以上。

审批、审核、批准、会签等不同的流程将根据不同情况进

行处理。

办公用品采购申请单，单笔金额在8-12万元之间。

办公用品采购申请单，单笔金额在12万元以上。

员工因公现金借款单笔金额在20万元以上。

员工因公借款超出其级别总额限制。

员工借款需延期归还。

特殊情况下的对外借款和员工因私借款单笔金额在5万元

以上。

除交际费用以外的成本费用单笔在0.3-8万元之间。

除交际费用以外的成本费用单笔在8-15万元之间。

除交际费用以外的成本费用单笔在15万元以上。

单笔交际费用在0.8万元以内。

审批、审核、批准、会签等不同的流程将根据不同情况进

行处理。

物管公司报销及借款。

单笔交际费用在0.8-1.5万元之间。

单笔交际费用在1.5万元以上。

总经理发生费用。

办公用品采购申请单，单笔金额在2万元以内。

办公用品采购申请单，单笔金额在2-5万元之间。

办公用品采购申请单，单笔金额在5万元以上。

员工因公借款单笔金额在0.3-0.8万元之间。

不同的流程将根据不同情况进行处理。

借款管理：

1.员工因公借款单笔金额在0.8万元以上的；

2.员工因公借款超出其级别总额限制的；

3.员工借款需延期归还的；

4.特殊情况的对外借款和员工因私借款。

成本费用管理：

1.除交际费用以外的成本费用单笔在2-10万元的；

2.除交际费用以外的成本费用单笔在10-20万元的；

3.除交际费用以外的成本费用单笔在20万元以上的；

4.总经理发生费用。

办公用品采购管理：

1.办公用品《物资采购申请单》单笔在0.5-2万元的；

2.办公用品《物资采购申请单》单笔在2-5万元的；

3.办公用品《物资采购申请单》单笔在5万元以上的。

借款和费用管理