完成率-增长率-公式.pptVIP

完成率、偏差率、同比增长率的计算方法;完成率和偏差率计算方法;当方案为正，指标结果越大越好时

完成率=实绩÷方案×100%

偏差率=完成率-1;当方案为负，指标结果越大越好时

完成率=〔2×方案—实绩〕÷方案×100%

偏差率=完成率-1;当方案为正，指标结果越小越好时

完成率=〔2×方案—实绩〕÷方案×100%

偏差率=完成率-1;当方案为负，指标结果越小越好时

完成率=实绩÷方案×100%

偏差率=完成率-1;同比增长率计算方法;数字的同比增长

同比增长=〔今年—去年〕÷去年×100%;比率的同比增长

同比增长=今年-去年;完成率和偏差率计算公式推导过程;实际工作中，方案完成率经常被用来检查工作的进度或方案的完成情况，多用百分数来表示，一般而言，方案完成率越高越好：小于1，表示未完成；大于1，表示超额完成。

其根本计算公式为：方案完成率=实际完成值/方案目标值

例1：某企业有三个门店，各店2000年销售收入方案目标均为1000万元，当年各门店实际销售收入为分别为：A店1034万元，B店1250万元，C店853万元。那么各店2000年销售收入方案完成率分别为：

A店1034/1000=1.034=103.4%

B店1250/1000=1.250=125%

C店853/1000=0.853=85.3%;相对于目标值为正向值的情况时，上述算法及其结果毫无问题，亦可据此进行合理的经济评价。

比方：例1中，C店未完成方案，A、B两店均超额完成目标，B店最好，C店最差。

再看下面的问题

例2：由于该企业刚开业，2000年度各店的利润目标均为-20万元〔及亏损20万元〕，各店实际利润结果为：A店-15万元，B店-25万元，C店-35万元。按公式计算各店利润方案完成率，其结果分别如下：

A店〔-15〕/〔-20〕=0.75=75%

B店〔-25〕/〔-20〕=1.25=125%

C店〔-35〕/〔-20〕=1.75=175%

现在，仅从计算结果看，A店未完成任务，B、C均超额完成任务，C店最好。但事实上，A店亏损最少，C店亏损最多。应该A店最好，C店最差。;例3：同样是前面那个企业，其2000年度各店市场营销费用的方案目标均为200万元，各店实际支付结果为：A店175万元，B店225万元，C店150万元。按公式计算各店费用方案完成率，其结果分别如下：

A店175/200=0.875=87.5%

B店225/200=1.125=112.5%

C店150/200=0.75=75%

现在，仅从计算结果看，A、C店未完成任务，B超额完成任务，B店最好。但事实上，C店费用支出最少，B店费用控制最差。

例2、例3中，完成率的计算结果不符合“方案完成率越高越好”的原那么，甚至与事实完全不符。;不难发现，例2中，利润目标的方案数为负值，也是因为其基期为负值，其完成率的计算结果不再适用“方案完成率越高越好”的原那么，而是相反。

这里，让我们先换一个角度思考一下方案完成率的根本计算原理:

当方案数为正数〔例1〕，完成数比方案任务数少1倍时，方案完成率为0，此时可以认为是方案执行的“基点”；完成数是方案任务数的1倍时，方案完成率为100%，此时可以看作是方案执行的“完成点”。方案的实现过程，无非就是从基点出发，经过努力“抵达”完成点，即实现方案任务数的过程。

从这个意义上讲，方案完成率的计算公式应表述如下：;方案完成率=〔实际完成值–基点〕/完成点

其中：

基点=方案目标值-|方案目标值|

完成点=|方案目标值|

显然：

1〕当方案目标值为正值时：

基点=0

方案完成率=实际完成值/方案目标值

2〕当方案目标值为负值时：

基点=2×方案目标值

方案完成率=〔实际完成值–2×方案目标值〕/〔–方案目标值〕

=(2×方案目标值-实际完成值)/方案目标值;按这样的公式，例2中，各店利润方案完成率，其结果分别如下：

A店〔2×〔-20〕-〔-15〕〕/〔-20〕=1.25=1.25%

B店〔2×〔-20〕-〔-25〕〕/〔-20〕=0.75=75%

C店〔2×〔-20〕-〔-35〕〕/〔-20〕=0.25=25%

现在，从计算结果看，A店超额完成任务，B、C均未完成任务，C店最差。

事实上，A店亏损最少，C店亏损最多。应该A店最好，C店最差。此时的完成率计算结果可以反映