成本管理流程.doc

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管理体系文件

文件编号

YC-OP-CB-001

版本号

A

生效日期

2009.05.**

成本管理流程

(盖控制专用章处)

修改状态

修订情况

生效

日期

=1\*ROMANI

=2\*ROMANII

=3\*ROMANIII

=4\*ROMANIV

起草

韦小玲

职务

成本总监

日期

2009.05.05

审核

职务

日期

审核

职务

日期

审核

职务

日期

签发

职务

日期

一、流程概况

流程目的

规范成本控制流程，提高成本控制效率，降低成本风险，确保项目开发总成本控制在目标成本之内。

流程风险

流程范围

本程序适用于集团公司开发或控股所有项目的成本管理工作。

定义

1、动态成本：是项目实施过程中各个时期体现的成本预期结果。

2、成本测算书：通过确定成本目标值，用来指导工程产品设计、施工过程中各阶段成本控制的指标性文件。

3、采购项目分类：

A类集团采购：500万元以上集团采购招标

B类集团采购：50-500万元集团采购招标（外墙保温、外窗、幕墙、精装修、园林景观等，具体项目在采购分判中应明确。）

C类城市采购：50-500万元项目招标

D类城市采购：50万以下招标的材料、设备采购

E类：50万元以下紧急采购和政府垄断采购的议标及直接委托

F类：50万元以上议标或直接委托

流程客户

内部客户

外部客户

无

流程主导部门

成本管理中心

流程参与部门

品牌营销中心、投资发展部、财务管理中心、设计研发中心、工程部

上游流程名称

下游流程名称

子流程名称

XX集团股份有限公司权责手册

流程KPI

责任部门/岗位

数据来源

目标成本偏差率

财务管理中心

经营分析表

设计变更签证率

成本管理中心

结算书

工程洽商签证率

成本管理中心

结算书

流程关键点

关键点说明

支持文件

目标成本的建立

YC-WI-CB001《项目成本测算作业指引》

目标成本动态控制

YC-WI-CB004《动态成本管理作业指引》

项目成本分析

YC-WI-CB007《项目成本分析作业指引》

二、流程图

三、职责：

3.1总裁

3.1.1负责审批《限额设计要求及成本控制建议书》

3.1.2负责审批项目各阶段项目成本测算书；

3.1.3负责审批项目《目标成本》；

3.1.4负责审批动态成本分析（季度）

3.1.5负责审批成本月报

3.1.6负责审批《项目开发成本

3.1.7负责审批结算额超合同额5%以上或者合同额在50万元以上的土地、报批报建及设计类合同的结算；

3.1.8负责审批超合同额5%以上或合同额50万以上的施工/材料设备类合同的结算；

3.1.9负责审批《工程、材料及设备采购分判》；

3.1.10负责A、B类集团采购入围单位确定、招标文件、评标定标以及合同文件的审批；

3.1.11负责C类城市采购评标定标以及合同文件的审批；

3.1.12负责F类50万以上议标及直接委托项目的单位确定及合同文件的审批；

3.1.13负责合同后评估的审批；

3.1.14负责供应商后评估及合格供应商库管理（工程、设计、营销）的审批

3.2副总裁（拓展、营销）

3.2.1协助办理《项目开发成本后评估报告》；

3.2.2负责审核结算额超合同额5%以上或者合同额在50万元以上的土地类合同结算；

3.2.3协助办理供应商后评估及合格供应商库管理（设计、营销）。

3.3总裁助理（设计）

3.3.1

3.3.2协助办理《项目各阶段项目成本测算书》；

3.3.3

3.3.4

3.3

3.3.6协助办理A、B类材料集团采购入围单位、招标文件及评标定标

3.3.7协助办理供应商后评估及合格供应商库管理（设计）。

3.4总裁助理（营销）

3.4.1协助办理《项目各阶段项目成本测算书》；

3.4.2协助办理供应商后评估及合格供应商库管理（营销）

3.5运营管理中心

3.5.1负责项目

3.5.2

3.5.3

3.5.4负责《动态成本分析

3.5.5负责

3.5

3.5.7负责审核各项目《工程、材料及设备采购分判》；

3.5.8协助办理

3.6法务

3.6.1负责所有合同文件的审核。

3.7品牌营销中心

3.7.1协助办理《设计限额要求及成本控制建议书》；

3.7.2协助办理《项目各阶段项目成本测算书》；

3.7

3.8投资发展部

3.8

3.8.2

3.8.3协助办理投资决策阶段的《项目成本测算书》

3.9财务管理中心

3.9.1协助办理投资决策阶段的《项目成本测算书》1.0版。

3.9

3.9.

3.10成本管理中心

3.10