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大数据下税务风险应对措施探析

一、大数据时代税务风险的现状分析

二、如何利用大数据降低税务风险

三、税务部门利用大数据实现高效监管的路径探究

四、税务政策与大数据融合的优势与瓶颈

五、税务部门大数据化转型提升的对策思考

随着大数据应用不断深入，税务风险问题也变得越来越严峻。

一方面大数据技术为税务部门提供强大的管理工具，可以有效

降低税务风险。但是另一方面，不合理的政策和管理机制会导

致大数据的应用失效。针对以上问题，本文提出了以下的探索

和分析，以期为大数据时代下税务风险管控体系提供更有效的

对策。

一、大数据时代税务风险的现状分析

税务部门在税收征管时，往往面临着复杂的税务风险，包括逃

税、偷漏税、退税等情况。随着生产经营活动的不断发展，税

务风险也越来越丰富多样化。同时，随着大数据技术的不断渗

透，税务部门就可以利用大数据手段对税务风险进行预防和管

控。

二、如何利用大数据降低税务风险

利用大数据降低税务风险，一方面要转变思路，由被动检查转

为主动预防。另一方面，需要加强技术支持和数据管理。下面

从两个方面进行具体分析：

（一）主动预防税务风险

1、建立全面的数据采集平台

通过开辟大数据采集平台，收集企业的各项经营数据，并通过

算法进行分析，将数据转化为有实质意义的信息。这一过程不

仅是数据准确性的验证和审查，同时也是对公司内部经营流程

的优化和改进。

2、数据分析技术的差异性

数据分析技术的优劣也是决定税务风险管控水平的因素之一。

传统的数据分析技术主要应对的是单一因素的统计模型。而现

今应用最广泛的机器学习则以智能算法为基础，对税务风险进

行全方位和多角度观测分析。这种方法不仅能更深入地了解税

务问题，也可以更加具有针对性地进行预防和管理。

（二）技术支持和数据管理

1、加强数据安全管理

大数据时代，数据无疑是最宝贵的资产。企业需要将数据安全

视为首要问题，加强数据加密、灾备、备份和还原等方案纷纷

提出，更好地保障财务信息安全。

2、提高技术推广效率

大部分税务人员并非计算机专业人士，他们需要通过轻松易懂

的软件操作，将大数据的技术手段更好地运用到实际工作中，

提高工作效率，减轻工作负担。

三、税务部门利用大数据实现高效监管的路径探究

在大数据时代下，税务监管正进入到新的阶段。如何利用大数

据降低税务风险，提高税务收入，是税务监管急需解决的问题。

1、税收数据共享

税务部门需要根据税法规定，与关税、海关等不同管理部门实

现数据共享。同时，也可以通过与大数据公司合作，从客户端

获取税务数据，以便更好地做出分析和判断。

2、构建智能数据处理平台

在数据快速增长的时代，对于税务部门的数据管理带来前所未

有的挑战。要解决这个问题，可以考虑采用云计算的技术，通

过构建智能数据处理平台，对交易数据进行处理和分析，从而

减少处理时间和风险。

四、税务政策与大数据融合的优势与瓶颈

税务政策与大数据的融合不仅可以提高税务工作效率，还可以

将税收征管质量提高到一个新的水平。但是也存在一些瓶颈问

题。

1、优势

（1）交付时效性：利用大数据技术可以将征税速度提高到前

所未有的水平。税务部门可以利用数据获得更快速的信息反馈，

进而及时对企业进行正确的诊断分析，提高税务监管效率。

（2）准确性:大数据技术不仅支持强大的数据分析功能，也

可以将不同数据源的数据结合在一起，得出更准确的结论。这

种高度准确的数据结论，大大提高了税务管理的效果。

2、瓶颈

（1）数据质量：税务部门需要将大数据的应用范围明确，防

止数据采集的过分精细和费用过高。

（2）政策态度：传统的管理模式和文化与大数据投入不同，

需要根据实际需求不断改进与探索。

五、税务部门大数据化转型提升的对策思考

税务部门的数据化转型是一个漫长而复杂的过程，需要不断地

从各个方面进行完善和提升。

1、拥抱云计算、大数据

随着企业业务的不断发展，日常客户和财务资料的数量不断翻

倍。税务人员需要通过云计算和大数据技术，以及成熟的数据

加密和备份技术，来处理大量的数据并提高工作的效率和精度。

2、加强从业人员的素质提升

随着技术和工作发展，税务人员的要求也在不断提高。税务部

门需要加强员工的技能培训、提高其综合素质和管理能力，并

将此类人才在相应的管理岗位上优先考虑，确保可提供更优质

的服务。

案例1：税务部门依靠大数据分析发现跨区域涉税转移行为

某企业为躲避税务检查，将涉税业务转移到了外省市进行。税

务部门得知此消息后，利用大数据技术远程检查，迅速发现了

该企业的行为，进