香港上市公司持续合规责任分析报告-培训课件.pdfVIP

香港上市公司的

持续合规责任及

需要关注的事宜

2024年12月

引言

上市公司股份在香港联交所上市后必须遵守适用的法律和法规，主要包括:

➢《香港联合交易所有限公司证券上市规则》（《上市规则》）

➢《证券及期货条例》（香港法例第571章）

➢《公司条例》（香港法例第622章）

4

议程

➢年度合规行动计划

➢董事买卖证券

➢境外注册机构常规申报要求

5

年度合规行动计划

1.年度合规行动计划

背景

•上市公司必须遵守上市规则就召开会议及对外披露的时间及内容的规定

•遵守相关的规则的目的是确保：

➢及时、准确地向股东披露所有相关信息；

➢平等对待所有股东并保护股东；和

➢维护股票市场秩序

•当中包括基本年度合规工作及其他持续合规工作

7

1.年度合规行动计划

基本年度合规工作

I.定期会议

II.定期对外刊发财务业绩及报告

III.其他常年持续合规工作

IV.其他按需要的工作

8

1.年度合规行动计划

上市公司全年重大工作时间点展示(假设年结日为12月31日)

9

1.年度合规行动计划

I.定期会议

会议召开次数主板上市规则

董事会会议•每年召开4次会议(包括2次董事会会议关于审批中期、•附录C1企业管治守则第C.5.1条

年度业绩、和相关报告）,约每季一次•按公司章程要求召开

审核委员会会议•附录C1企业管治守则第D3.3条

•每年召开2次会议(关于审批中期、年度业绩、和相关报

告)•按审核委员会职权范围要求召开

薪酬委员会会议•视乎薪酬委员会职权范围所规定,通常至少每年召开1次•按薪酬委员会职权范围要求召开

会议

提名委员会会议•视乎提名委员会职权范围所规定,每年召开至少1次会议•附录C1企业管治守则第B.3.1条

(提名委员会应至少每年检讨董事会的架构、

人数及组成)

•按提名委员会职权范围要求召开

10

1.年度合规行动计划

I.定期会议

会议召开次数主板上市规则

审核委员会与外聘核数师会议•每年召开至少2次会议•附录C1企业管治守则第D3.3(e)(i)条

主席与独立非执行董事•