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金融实务2024年第3期(总第573期)金融经济

商业银行气候风险管理的国际经验与借鉴

■李成青李沛园吴京婷谢洁华

摘要：气候变化带来的风险是当前国际国内社会关注的焦点，气候风险会通过产业链和供应

链，对企业和经济产生一定程度的影响，进而在金融机构间形成风险传导。为更好地应对气候风

险，国家金融监督管理总局于2023年11月发布《商业银行资本管理办法》，将气候风险纳入其

他风险评估范围，从政策层面开始重视气候风险管理。为此，本文梳理国际上主要组织的气候风

险管理进展及相关措施，总结其风险管理经验，并结合当前国内商业银行面临的气候风险挑战情

况，从推动商业银行绿色金融发展战略、构建气候风险管理组织架构、全面了解自身气候风险分

布和风险敞口、研发有效的分析工具及压力测试场景、全方位建立气候风险专业数据库等方面，

提出气候风险管理措施，以健全商业银行的风险治理体系，确保有力、有序、有效地支持经济社

会绿色低碳转型。

关键词：气候风险；风险传导；商业银行；风险评估；风险管理

中图分类号：F830.4 文献标识码：A 文章编号：1007-0753（2024）03-0083-09

一、引言天气、自然灾害、全球变暖等气候因素及社会

近年来全球气候变化加剧极端气候事件发生，向可持续发展转型对经济金融活动带来的不确定

引发的自然灾害频频出现，对全球产生了深远的性。气候风险具有长期性、全局性、结构性等特

影响。全球最大保险集团之一的怡安集团发布报征，随着全球气候变化加剧以及相关风险的传导，

告显示，2023年上半年，全球自然灾害造成的经从产业链、供应链，以及贸易往来等方面对金融

济损失初步估计为1940亿美元，远高于21世纪机构形成风险冲击（刘瑞霞，2022），使其成为

以来的平均水平1280亿美元，创下2011年以来金融系统重要的风险源。如何有效了解气候风险

最高纪录。欧洲环境署统计发现，1980年—2022对银行自身经营的影响和传导机制，并在商业银

年，气候相关事件给欧盟造成6500亿欧元的经济行各项经营活动及业务中准确识别与评估气候风

损失，且随着时间的推移，经济损失将持续增加。险，是全球金融体系面临的共同难题（孙天奇和

由此可见，气候危机日益严峻，积极应对已经成苗萌萌，2023）。随着社会各界对气候风险的认

为全球金融界的共识（刘桂平，2022）。识不断加深，越来越多的国家和地区提出“碳中

气候风险源于气候变化，气候相关财务信息和”或“净零排放”目标，与之对应的是ESG（环

披露工作组（TCFD）及央行与监管机构绿色金融境、社会与公司治理）作为主流投资策略的相关

网络（NGFS）关于气候风险的定义，是指极端投资规模快速增长，特别是TCFD和ISSB（国际

收稿日期：2023-11-18

作者简介：李成青，通迅作者，高级经济师，中国工商银行股份有限公司广东省分行，研究方向为经济金融发展。

李沛园，广州市第二中学，研究方向为金融管理。

吴京婷，中国工商银行（亚洲）有限公司，研究方向为金融、银行经营。

谢洁华，高级经济师，中国工商银行股份有限公司广东省分行，研究方向为经济、金融、银行经营。

本文感谢匿名审稿专家的宝贵意见，文责自负。

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