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应收帐款管理制度

为企业经营发展的需要，为适应企业信用消费的政策，为管理好

信用消费单位的应收账款，特制定本制度，望集团各部门遵守之。

第一章

签单消费单位协议的签定和管理

第一条。以下单位和个人允许在我公司签单消费。

1、单位和个人通过与我公司签订签单消费协议才能取得我公司签

单消费权。已签订签单消费协议的单位和个人称为协议单位，由公司

营销部门负责开发和管理，账款由营销部门负责收回。

2、本公司抵款的单位经公司财务部同意才能取得我公司签单消费

权。账款由财务部门负责收回。

3、其他单位和个人经公司董事长和财务总监同意才能取得我公司

签单消费权。账款由营销部门负责收回。

4、其他单位和个人经公司经理级以上人员担保可以才能取得我公

司签单消费权，但签单额不得超过担保人月工资额。账款由担保人负

责在一个月内收回，一个月未收回，从担保人最近发放工资中扣除。

第二条；协议单位必须具备以下条件。

1、有固定的生产经营场所，有持续生产经营的能力，信誉良好，

资本金达到____万元以上的企业。

2、政府部门和政府事业单位。

3、商贸企业和建筑企业慎重签订协议。

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4、个人慎重签订协议。

第三条。签单消费协议注意事项。

1、协议单位必须提供营业执照（经过最近年度年审）、税务登记

证复印件。

2、签单消费协议内容必须注明。协议号、协议单位名称（全

称）、协议期限、结款方式、付款期限（最长一个月）、签单人笔

迹、协议单位公章或合同专用章、协议单位代表签字、我公司营销部

门负责人签名、我公司公章或合同专用章、优惠政策。

3、协议单位享有我公司优惠政策的最低标准以各分店的消费优惠

政策而定。

第四条：签订签单消费协议流程。

1、公司营销人员负责协议单位的签订，营销人员与协议单位洽谈

一致后，由营销部门负责人审核并代表公司签名。

2、营销部门负责人签名后，交至财务部门审核、盖章，协议原件

由财务往来帐会计保存，营销部门留存复印件。

3、财务部往来账会计收到合格的协议后，第一时间将协议核心内

容制成协议单位通知单并签字后发放到各收银台和网络管理人员。涉

及各分店的发到各分店财务部，由各分店财务部负责下发至本店各部

门。

4、网络管理人员收到协议单位通知单后，第一时间将协议单位录

入收银系统后台资料。

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5、收银台收到通知单后，保存、使用并装订成册。

6、各分店财务部收到其他分店发来的协议通知单后，下发程序同

上。

7、营销部负责人将协议单位分配至营销人员归口管理。

第五条：其他事项

1、协议单位合同一式两份，本公司留存一份、协议单位留存一

份。

2、协议空白文本按册顺序使用，不得缺页。空白协议文本由财务

部保管发放使用。

3、签单消费协议有效章为公章或合同专用章，否则无效。

4、营销部门必须经常检查合同到期日，无特殊原因提前一个月与

协议单位续签协议，以防协议到期后，收银系统锁死签单权。

5、对不符合签单消费单位的企业，公司可与其签定现金消费协

议。签定现金消费协议的单位不具有签单消费权，但享有各店的优惠

政策。现金消费协议的管理同签单消费协议的管理。

6、公司鼓励与其他单位签定现金消费协议。

第二章

应收账单的管理

第一条。协议单位签单消费时，收银员按规定给予协议单位优

惠，账单由有效签单人签字确认，一式两联入帐。有效签单人签名

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后，收银员注意辩认字迹，如有疑问及时通知当班经理和主管确认。

如出现冒签造成坏账的，损失由各责任人承担。

第二条。非协议单位签单消费的，除签单本人签名确认外，须经

理或经理级以上人员担保签名。注意担保额不得超过但保人月工资

额。

第三条：公司抵款单位经财务部门同意，收银员方可给予签单和

优惠。

第四条：经董事长和财务总监同意的单位和个人，收银员方可给

予签单。